银华恒生中国企业指数分级证券投资基金2017年年度报告 _ 基金公告 _ 天天基金网 - 54999港彩开奖直播 - 54999港彩开奖直播 -
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银华恒生中国企业指数分级证券投资基金2017年年度报告 _ 基金公告 _ 天天基金网

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发表于 2018-3-31 21:09:15 | 显示全部楼层 |阅读模式

                    银华恒生中国企业指数分级证券投资基金2017年年度报告查看PDF原文
                    

银华恒生中国企业指数分级证券投资基金                         2017 年年度报告
                              2017年12月31日
               基金管理人:银华基金管理股份有限公司
               基金托管人:中国建设银行股份有限公司
               送出日期:2018年3月30日
                              §1 重要提示及目录
1.1 重要提示
    基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
    基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年3月28日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
  
    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
    本报告财务资料已经审计。
    本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。
                                  第2页共92页
1.2 目录
§1重要提示及目录......2
    1.1重要提示......2
    1.2目录......3
§2基金简介......5
    2.1基金基本情况......5
    2.2基金产品说明......5
    2.3基金管理人和基金托管人......6
    2.4境外投资顾问和境外资产托管人......7
    2.5信息披露方式......7
    2.6其他相关资料......8
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......9
    3.1主要会计数据和财务指标......9
    3.2基金净值表现......9
    3.3过去三年基金的利润分配情况......11
§4管理人报告......12
    4.1基金管理人及基金经理情况......12
    4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......16
    4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......16
    4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......18
    4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......18
    4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......19
    4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......19
    4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......20
    4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......20
§5托管人报告......21
    5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......21
    5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......21
    5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......21
§6审计报告......22
    6.1审计报告基本信息......22
    6.2审计报告的基本内容......22
§7年度财务报表......25
    7.1资产负债表......25
    7.2利润表......26
    7.3所有者权益(基金净值)变动表......28
    7.4报表附注......30
§8投资组合报告......59
    8.1期末基金资产组合情况......59
    8.2期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布......59
    8.3期末按行业分类的权益投资组合......60
    8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细......60
    8.5报告期内权益投资组合的重大变动......69
    8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合......73
                                  第3页共92页
    8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......73
    8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......73
    8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细......73
    8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细......74
    8.11投资组合报告附注......74
§9基金份额持有人信息......76
    9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......76
    9.2期末上市基金前十名持有人......76
    9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......78
    9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......79
§10开放式基金份额变动......80
§11重大事件揭示......81
    11.1基金份额持有人大会决议......81
    11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......81
    11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......81
    11.4基金投资策略的改变......81
    11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......81
    11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......81
    11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......81
    11.8其他重大事件......83
§12影响投资者决策的其他重要信息......89
    12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......89
    12.2影响投资者决策的其他重要信息......89
§13备查文件目录......90
    13.1备查文件目录......90
    13.2存放地点......90
    13.3查阅方式......90
                                  第4页共92页
                                   §2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称                                      银华恒生中国企业指数分级证券投资基金
基金简称                                               银华恒生国企指数分级(QDII)
场内简称                                                                    H股分级
基金主代码                                                                   161831
基金运作方式                                                           契约型开放式
基金合同生效日                                                      2014年4月9日
基金管理人                                                 银华基金管理股份有限公司
基金托管人                                                 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额                                                3,314,710,040.14份
总额
基金合同存续期                                                               不定期
基金份额上市的证                                                     深圳证券交易所
券交易所
上市日期                                                           2014年5月12日
下属分级基金的基                 H股A                 H股B              H股分级
金简称:
下属分级基金的交                150175               150176                161831
易代码:
报告期末下属分级   1,564,686,481.00份  1,564,686,481.00份     185,337,078.14份
基金的份额总额
2.2  基金产品说明
投资目标                       本基金力争对恒生中国企业指数进行有效跟踪,并力争将本
                                基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的
                                 绝对值控制在0.5%以内,年跟踪误差控制在5%以内,以实
                                                               现基金资产的长期增值。
                                  第5页共92页
投资策略                       本基金采用复制法,按照成份股在恒生中国企业指数中的组
                                成及其基准权重构建股票投资组合,以拟合、跟踪恒生中国
                                 企业指数的收益表现,并根据标的指数成份股及其权重的变
                                                                   动而进行相应调整。
                                本基金投资于标的指数成份股、备选股、在已与中国证监会
                                签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登
                                记注册的跟踪同一标的指数的ETF的投资比例不低于基金资
                                产的85%,其中,本基金投资于标的指数成份股、备选股的
                                投资比例不低于非现金基金资产的80%;权证市值不超过基
                               金资产净值的3%;现金及到期日在一年以内的政府债券不低
                                                                于基金资产净值的5%。
业绩比较基准                    人民币/港币汇率×恒生中国企业指数收益率×95%+人民币
                                                           活期存款收益率×5%(税后)
风险收益特征                   本基金为股票型基金,具有较高预期风险、较高预期收益的
                                特征。从本基金所分离的两类基金份额来看,银华H股A份
                                额具有预期低风险、收益相对稳定的特征;银华H股B份额
                                具有预期高风险、高预期收益的特征。同时,本基金为海外
                                证券投资基金,除了需要承担与国内证券投资基金类似的市
                                场波动风险之外,本基金还面临汇率风险、主要市场风险等
                                                  海外市场投资所面临的特别投资风险。
                                           H股A             H股B          H股分级
下属分级基金的风险收益特征    低风险、收益相对稳高风险、高预期收  较高风险、较高预
                                              定。            益。          期收益。
2.3  基金管理人和基金托管人
            项目                     基金管理人                  基金托管人
名称                          银华基金管理股份有限公司     中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人  姓名                            杨文辉                          田青
                                  第6页共92页
                 联系电话                 (010)58163000              (010)67595096
                 电子邮箱            yhjj@yhfund.com.cn         tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话                  4006783333,(010)85186558              (010)67595096
传真                                      (010)58163027              (010)66275853
注册地址                          广东省深圳市深南大道     北京市西城区金融大街25号
                               6008号特区报业大厦19层
办公地址                      北京市东城区东长安街1号   北京市西城区闹市口大街1号
                                东方广场东方经贸城C2办         院1号楼长安兴融中心
                                              公楼15层
邮政编码                                         100738                       100033
法定代表人                                       王珠林                       田国立
2.4  境外投资顾问和境外资产托管人
     项目                                  境外资产托管人
       英文                                    JPMorgan ChaseBank, HONGKONGBRANCH
名称
       中文                                                      摩根大通银行香港分行
注册地址                           1111PolarisParkway,Columbus, OH43240,U.S.A.
办公地址                             270ParkAvenue,NewYork, NewYork10017-2070
邮政编码                                                                     OH43240
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称          《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网                       http://www.yhfund.com.cn

基金年度报告备置地点                                 基金管理人及基金托管人办公地址
                                  第7页共92页
2.6 其他相关资料
       项目                      名称                           办公地址
会计师事务所        安永华明会计师事务所(特殊普通  北京市东城区东长安街1号东方广
                                              合伙)         场安永大楼17层01-12室
注册登记机构          中国证券登记结算有限责任公司     北京市西城区太平桥大街17号
                                  第8页共92页
             §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
                                                                    金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标              2017年            2016年            2015年
本期已实现收益                 714,414,694.82    -133,415,251.38 -1,123,039,692.25
本期利润                     1,010,460,515.95     842,378,584.31 -1,925,879,913.06
加权平均基金份额本期利润               0.1936             0.0973            -0.6449
本期加权平均净值利润率                 19.97%             11.63%            -61.73%
本期基金份额净值增长率                 18.39%              3.49%            -21.36%
3.1.2 期末数据和指标            2017年末         2016年末          2015年末
期末可供分配利润              -319,291,295.41 -2,103,137,960.90  -1,245,206,029.05
期末可供分配基金份额利润              -0.0963            -0.2435            -0.2278
期末基金资产净值             3,370,391,352.46   7,600,717,228.33   4,773,619,493.29
期末基金份额净值                       1.0168             0.8801             0.8734
3.1.3 累计期末指标               2017年末          2016年末          2015年末
基金份额累计净值增长率                 12.95%             -4.28%             -7.82%
注:1、“本期已实现收益”指基金本期利息收入、投资收益、其他收入、汇兑收益(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、“期末可供分配利润”采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,例如:基金的认购、申购、赎回费等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
                       份额净值   业绩比较   业绩比较基
           份额净值
  阶段                增长率标   基准收益   准收益率标      ①-③        ②-④
           增长率①
                        准差②      率③       准差④
                                  第9页共92页
过去三
            4.86%      1.20%      5.33%        1.15%         -0.47%       0.05%
  个月
过去六
            9.48%      1.03%      8.39%        1.00%          1.09%       0.03%
  个月
过去一
           18.39%      0.95%     15.67%        0.92%          2.72%       0.03%
    年
过去三
           -3.58%      1.37%      3.77%        1.38%         -7.35%      -0.01%
    年
自基金
合同生
           12.95%      1.32%     18.44%        1.33%         -5.49%      -0.01%
效起至
    今
                               第10页共92页
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注:本基金合同生效日期为2014年4月9日。按基金合同规定,本基金自基金合同生效起六个
月内为建仓期,截至本期末本基金成立未满一年。截至建仓期结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同第十五章的规定:投资于标的指数成份股、备选股、在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的跟踪同一标的指数的ETF的投资比例不低于基金资产的85%,其中,投资于标的指数成份股、备选股的投资比例不低于非现金基金资产的80%;权证市值不超过基金资产净值的3%;现金及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。
                                  第11页共92页
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比

注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
注:根据本基金合同的约定,在存续期内,本基金(包括H股分级份额、H股A份额、H股B份
额)不进行收益分配。
                                  第12页共92页
                                  §4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
    银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日,是经中国证监会批准(证监基金字
[2001]7号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为2.222亿元人民币,公司的股东及
其出资比例分别为:西南证券股份有限公司44.10%,第一创业证券股份有限公司26.10%,东北
证券股份有限公司18.90%,山西海鑫实业股份有限公司0.90%,杭州银华聚义投资合伙企业(有
限合伙)3.57%,杭州银华致信投资合伙企业(有限合伙)3.20%,杭州银华汇玥投资合伙企业(有限合伙)3.22%。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于2016年8月9日起变更为“银华基金管理股份有限公司”。
    截至2017年12月31日,本基金管理人管理着90只证券投资基金,具体包括银华优势企业
证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯88精选证券投资基金、银华货币市场
证券投资基金、银华核心价值优选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基金、银华领先策略混合型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选混合型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深300指数分级证券投资基金、银华深证100指数分级证券投资基金、银华信用债券型证券投资基金(LOF)、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金(LOF)、银华中证等权重90指数分级证券投资基金、银华永祥灵活配置混合型证券投资基金、银华消费主题分级混合型证券投资基金、银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金、银华永泰积极债券型证券投资基金、银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金(LOF)、上证50等权重交易型开放式指数证券投资基金、银华上证50等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金(LOF)、银华交易型货币市场基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华中证转债指数增强分级证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华中证800等权重指数增强分级证券投资基金、银华永利债券型证券投资基金、银华恒生中国企业指数分级证券投资基金、银华多利宝货币市场基金、银华活钱宝货币市场基金、银华双月定期理财债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华泰                                  第13页共92页
利灵活配置混合型证券投资基金、银华中国梦30股票型证券投资基金、银华恒利灵活配置混合
型证券投资基金、银华聚利灵活配置混合型证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资基金、银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华逆向投资灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混合型证券投资基金、银华生态环保主题灵活配置混合型证券投资基金、银华合利债券型证券投资基金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银华双动力债券型证券投资基金、银华大数据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华量化智慧动力灵活配置混合型证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资基金、银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐定增灵活配置混合型证券投资基金、银华通利灵活配置混合型证券投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基金、银华鑫盛定增灵活配置混合型证券投资基金、银华添泽定期开放债券型证券投资基金、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、银华上证5年期国债指数证券投资基金、银华上证10年期国债指数证券投资基金、银华盛世精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华惠安定期开放混合型证券投资基金、银华添润定期开放债券型证券投资基金、银华惠丰定期开放混合型证券投资基金、银华中债-5年期国债期货期限匹配金融债指数证券投资基金、银华中债-10年期国债期货期限匹配金融债指数证券投资基金、银华万物互联灵活配置混合型证券投资基金、银华中证5年期地方政府债指数证券投资基金、银华中证
10年期地方政府债指数证券投资基金、银华中债AAA信用债指数证券投资基金、银华明择多策
略定期开放混合型证券投资基金、银华智能汽车量化优选股票型发起式证券投资基金、银华信息科技量化优选股票型发起式证券投资基金、银华新能源新材料量化优选股票型发起式证券投资基金、银华农业产业股票型发起式证券投资基金、银华智荟内在价值灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华中证全指医药卫生指数增强型发起式证券投资基金、银华食品饮料量化优选股票型发起式证券投资基金、银华医疗健康量化优选股票型发起式证券投资基金、银华文体娱乐量化优选股票型发起式证券投资基金、银华估值优势混合型证券投资基金、银华多元动力灵活配置混合型证券投资基金、银华稳健增利灵活配置混合型发起式证券投资基金。同时,本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
                       任本基金的基金经理(助理)期限
   姓名       职务                                      证券从业年限    说明
                        任职日期        离任日期
乐育涛先  本基金的  2014年4月                  -          15年 硕士学历。曾就职于
                                  第14页共92页
      生  基金经理          9日                                     WorldCo金融服务公
                                                                      司,主要从事自营证
                                                                      券投资工作;曾就职
                                                                      于Binocular资产管
                                                                      理公司,主要从事股
                                                                      指期货交易策略研究
                                                                       工作;并曾就职于
                                                                       Evaluserve咨询公
                                                                      司,曾任职投资研究
                                                                         部主管。2007年
                                                                      4月加盟银华基金管
                                                                      理有限公司,曾担任
                                                                      基金经理助理职务,
                                                                      自2011年5月11日
                                                                      起担任银华全球核心
                                                                      优选证券投资基金基
                                                                      金经理。具有从业资
                                                                        格。国籍:中国。
                                                                      硕士学位。毕业于中
                                                                            国人民大学;
                                                                       2008年7月加盟银
                                                                      华基金管理有限公司,
                                                                      曾担任银华基金管理
周大鹏先  本基金的  2016年1月                                     有限公司量化投资部
                                                   -           9年
      生  基金经理         14日                                     研究员及基金经理助
                                                                      理等职,自2011年
                                                                      9月26日至2014年
                                                                      1月6日担任银华沪
                                                                      深300指数证券投资
                                                                       基金(LOF)基金经
                                第15页共92页
                                      理,自2012年8月
                                        23日起兼任上证
                                       50等权重交易型开
                                     放式指数证券投资基
                                         金基金经理,自
                                      2012年8月29日起
                                      兼任银华上证50等
                                     权重交易型开放式指
                                     数证券投资基金联接
                                       基金基金经理,自
                                     2013年5月22日至
                                      2016年4月25日兼
                                     任银华中证成长股债
                                     恒定组合30/70指数
                                     证券投资基金基金经
                                      理,自2014年1月
                                      7日至2018年3月
                                       7日兼任银华沪深
                                      300指数分级证券投
                                     资基金(由银华沪深
                                      300指数证券投资基
                                      金(LOF)转型)基
                                      金经理,自2017年
                                       9月15日起兼任银
                                     华新能源新材料量化
                                     优选股票型发起式证
                                     券投资基金和银华信
                                     息科技量化优选股票
                                     型发起式证券投资基
                                         金基金经理,自
第16页共92页
                                                                        2017年11月9日起
                                                                       兼任银华文体娱乐量
                                                                       化优选股票型发起式
                                                                       证券投资基金基金经
                                                                        理,自2018年1月
                                                                         18日起兼任银华沪
                                                                       港深增长股票型证券
                                                                       投资基金基金经理。
                                                                       具有从业资格。国籍:
                                                                                    中国。
注:1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3、周大鹏先生自2018年3月7日起不再担任本基金基金经理。
4、李宜璇女士自2018年3月7日起开始担任本基金基金经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
    本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华恒生中国企业指数分级证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
    根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本基金管理人制定了公司层面的《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》, 对投资部、固定收益部、量化投资部、研究部、交易管理部、监察稽核部等相关所有业务部门进行了制度上的约束。该制度适用于本基金管理人所管理的公募基金、社保组合、企业年金及特定客户资产管理组合等,规范的范围包括但不限于境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
                                  第17页共92页
    为了规范本基金管理人各投资组合的证券投资指令的执行过程,完善公平交易制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会,本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》,制定了《银华基金管理股份有限公司公平交易执行制度  》,规定了公平交易的执行流程及特殊情况的审批机制;明确了交易执行环节的集中交易制度,并对交易执行环节的内部控制措施进行了完善。
    此外,为了加强对异常交易行为的日常监控,本基金管理人还制定了《银华基金管理股份有限公司异常交易监控实施细则》,规定了异常交易监控的范围以及异常交易发生后的分析、说明、报备流程。
    对照2011年8月份新修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本基金管
理人又对上述制度进行了修改完善,进一步修订了公平交易的范围,修订了对不同投资组合同日反向交易的监控重点,并强调了本基金管理人内部控制的要求,具体控制方法为:1、交易所市场的公平交易均通过恒生交易系统实现,不掺杂任何的人为判断,所有交易均通过恒生投资系统公平交易模块电子化强制执行,公平交易程序自动启动;2、一般情况下,场外交易指令以组合的名义下达,执行交易员以组合的名义进行一级市场申购投标及二级市场交易,并确保非集中竞价交易与投资组合一一对应,且各投资组合获得公平的交易机会;3、对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以基金管理人名义进行的交易,各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量,交易管理部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配;4、本基金管理人使用恒生O3.2系统的公平交易稽核分析模块,定期及不定期进行报告分析,对公平交易的情况进行检查,以规范操作流程,适应公平交易的需要。
    综上所述,本基金管理人通过事前构建控制环境、事中强化落实执行、事后进行双重监督,来确保公平交易制度得到切实执行。
4.3.2公平交易制度的执行情况
    4.3.2.1整体执行情况说明
    报告期内,本基金管理人根据《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》及相关配套制度,在研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节,建立了健全有效的公平交易执行体系,公平对待旗下的每一个投资组合。具体执行情况如下:
    在研究分析环节,本基金管理人构建了统一的研究平台,为旗下所有投资组合公平地提供研究支持。
    在投资决策环节,各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管理制度和投资                                  第18页共92页
授权制度,保证各投资组合的独立投资决策机制。
    在交易执行环节,本基金管理人实行集中交易制度,按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
    在事后监控环节,本基金管理人定期对股票交易情况进行分析,并出具公平交易执行情况分析报告;另外,本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不定期的检查,并对发现的问题进行及时报告。
    本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定,未出现违反公平交易制度的情况。
    4.3.2.2同向交易价差专项分析
    本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内(1日内、3日内及5日内)
同向交易的交易价差从T检验(置信度为95%)和溢价率占优频率等方面进行了专项分析,未发
现违反公平交易制度的异常情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
    本报告期内,本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
    本报告期内,本基金管理人所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
    本基金主要采用组合复制策略以更好地跟踪标的指数恒生国企指数,实现基金投资目标。报告期内,本基金积极采取措施应对大额申赎对跟踪效果带来的影响。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
    截止报告期末,本基金份额净值为1.0168元,本报告期份额净值增长率为18.39%,同期业
绩比较基准收益率为15.67%。报告期内,受大额申赎资金冲击的影响,本基金跟踪误差有所扩
大。本基金管理人将根据市场情况积极采取合理的措施,力争将本基金的跟踪误差控制在基金合同规定的范围之内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
    作为一只投资于香港恒生国企指数的被动投资管理产品,本基金将在严守基金合同及相关法律法规要求的前提下,继续秉承指数化被动投资策略,积极应对基金申购赎回等因素对指数跟踪                                  第19页共92页
效果带来的冲击,逐步降低前期产生的跟踪误差,力争投资回报与业绩比较基准保持一致。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
    本报告期内,本基金管理人进一步健全了风险控制和监察稽核机制,根据不同基金的特点与发展情况,及时界定新的风险点,评价风险级别,并纳入稽核计划。首先,本基金管理人以中国证监会“季度监察稽核项目表”为基础,对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查,并对其他业务环节进行不定期抽查。“季度监察稽核项目表”由各部门风险控制管理员组织关键岗位业务人员填报自查结果,部门总监签字确认后将稽核结果报督察长及公司总经理。在持续关注对“季度监察稽核项目”表中识别的风险点进行自查的同时,还定期进行有重点的检查。在投资研究交易环节,持续进行对研究报告合规性的检查、对股票库建立及完善的跟踪检查,并对基金的投资比例进行日常监控,对关联交易的日常维护,对基金持仓流动性风险定期关注,并对公平交易执行情况进行检查等等;在营销与销售方面,本基金管理人定期对本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查;在基金的运作保障方面,本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以及基金估值业务的检查来确保本基金财务数据的准确性。上述检查中发现问题的会通过口头改进建议、不符合事项书面跟踪检查报告或警示报告的形式,及时将潜在风险通报部门总监、督察长及公司总经理,督促改进并跟踪改进效果。
    与此同时,本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定,认真做好本基金的信息披露工作,确保信息披露的真实、完整、准确、及时。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
    报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
    本基金管理人设立估值委员会(委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干),负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务;估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。
    参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;本基金管理人未签约与估值相关的任何                                  第20页共92页
定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
    根据本基金合同的约定,在存续期内,本基金(包括银华H股份额、银华H股A份额、银华
H股B份额)不进行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
    报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
                                  第21页共92页
                                  §5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
    本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

    本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
    根据本基金合同的约定,在存续期内,本基金(包括银华H股份额、银华H股A份额、银华
H股B份额)不进行收益分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
    本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
                                  第22页共92页
                                   §6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计                                                              是
审计意见类型                                                          标准无保留意见
审计报告编号                                  安永华明(2018)审字第60468687_A33号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题               审计报告
审计报告收件人             银华恒生中国企业指数分级证券投资基金全体基金份额持有人:
审计意见                   我们审计了银华恒生中国企业指数分级证券投资基金的财务报表,
                            包括2017年12月31日的资产负债表,2017年度的利润表、所
                            有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。
                            我们认为,后附的银华恒生中国企业指数分级证券投资基金的财
                            务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映
                            了银华恒生中国企业指数分级证券投资基金2017年12月31日的
                            财务状况以及2017年度的经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础         我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计
                            报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了
                            我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,
                            我们独立于银华恒生中国企业指数分级证券投资基金,并履行了
                            职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充
                            分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
强调事项                   无
其他事项                   无
其他信息                   银华恒生中国企业指数分级证券投资基金管理层(以下简称“管
                            理层”)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,
                            但不包括财务报表和我们的审计报告。
                            我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其
                            他信息发表任何形式的鉴证结论。
                            结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此
                            过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解
                            到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
                            基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,
                            我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公
                                  第23页共92页
责任                       允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不
                            存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
                            在编制财务报表时,管理层负责评估银华恒生中国企业指数分级
                            证券投资基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如
                            适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或
                            别无其他现实的选择。
                            治理层负责监督银华恒生中国企业指数分级证券投资基金的财务
                            报告过程。
注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
责任                       重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理
                            保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在
                            某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,
                            如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据
                            财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
                            在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并
                            保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
                            (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,
                            设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计
                            证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
                            故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊
                            导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的
                            风险。
                            (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目
                            的并非对内部控制的有效性发表意见。
                            (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披
                            露的合理性。
                            (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据
                            获取的审计证据,就可能导致对银华恒生中国企业指数分级证券
                            投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大
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                            不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,
                            审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中
                            的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我
                            们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项
                            或情况可能导致银华恒生中国企业指数分级证券投资基金不能持
                            续经营。
                            (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评
                            价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
                            我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事
                            项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控
                            制缺陷。
会计师事务所的名称         安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名           徐 艳                        马剑英
会计师事务所的地址         中国  北京
审计报告日期               2018年3月28日
                                  第25页共92页
                                 §7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:银华恒生中国企业指数分级证券投资基金
报告截止日:2017年12月31日
                                                                        单位:人民币元
                                                本期末                 上年度末
         资产              附注号
                                           2017年12月31日       2016年12月31日
资产:
银行存款                  7.4.7.1                250,622,567.76         509,016,236.05
结算备付金                                      187,198,668.91         219,272,095.03
存出保证金                                       23,810,570.35          28,892,494.10
交易性金融资产            7.4.7.2              2,943,056,718.61       6,874,099,447.86
其中:股票投资                                2,943,056,718.61       6,874,099,447.86
      基金投资                                               -                      -
      债券投资                                               -                      -
      资产支持证券投资                                       -                      -
      贵金属投资                                             -                      -
衍生金融资产              7.4.7.3                              -                      -
买入返售金融资产          7.4.7.4                              -                      -
应收证券清算款                                               -                      -
应收利息                  7.4.7.5                     72,805.61             140,506.40
应收股利                                            255,000.00             255,000.00
应收申购款                                           30,425.79             122,462.02
递延所得税资产                                               -                      -
其他资产                  7.4.7.6                              -                      -
资产总计                                      3,405,046,757.03       7,631,798,241.46
                                                本期末                 上年度末
   负债和所有者权益        附注号
                                           2017年12月31日       2016年12月31日
                                  第26页共92页
负债:
短期借款                                                     -                      -
交易性金融负债                                               -                      -
衍生金融负债              7.4.7.3                              -                      -
卖出回购金融资产款                                           -                      -
应付证券清算款                                          594.54               1,454.81
应付赎回款                                       14,969,966.02           5,004,650.72
应付管理人报酬                                    2,951,909.22           7,109,021.77
应付托管费                                          826,534.59           1,990,526.09
应付销售服务费                                               -                      -
应付交易费用              7.4.7.7                 15,088,765.53          15,199,489.55
应交税费                                                     -                      -
应付利息                                                     -                      -
应付利润                                                     -                      -
递延所得税负债                                               -                      -
其他负债                  7.4.7.8                    817,634.67           1,775,870.19
负债合计                                         34,655,404.57          31,081,013.13
所有者权益:
实收基金                  7.4.7.9              3,090,705,375.10       8,252,149,442.67
未分配利润                7.4.7.10               279,685,977.36        -651,432,214.34
所有者权益合计                                3,370,391,352.46       7,600,717,228.33
负债和所有者权益总计                          3,405,046,757.03       7,631,798,241.46
注:报告截止日2017年12月31日,H股分级份额净值人民币1.0168元,H股A份额净值人民
币1.0042元,H股B份额净值人民币1.0294元;基金份额总额3,314,710,040.14份,其中,
H股分级份额总额185,337,078.14份,H股A份额总额1,564,686,481.00份,H股B份额总额
1,564,686,481.00份。
7.2 利润表
会计主体:银华恒生中国企业指数分级证券投资基金
本报告期:2017年1月1日至2017年12月31日
                                  第27页共92页
                                                                      单位:人民币元
                                附注号            本期            上年度可比期间
           项目                            2017年1月1日至    2016年1月1日至
                                             2017年12月31日    2016年12月31日
                                                 1,090,006,081.       970,488,276.7
一、收入
                                                              78                   3
1.利息收入                                         2,304,348.20        5,951,286.14
其中:存款利息收入           7.4.7.11              2,304,348.20        5,951,286.14
      债券利息收入                                            -                   -
      资产支持证券利息收入                                    -                   -
      买入返售金融资产收入                                    -                   -
      其他利息收入                                            -                   -
2.投资收益(损失以“-”填列)                    809,243,809.45                   -
                                                                       39,427,623.15
                              7.4.7.12            589,757,227.07                   -
其中:股票投资收益
                                                                      302,813,211.30
      基金投资收益           7.4.7.13                          -                   -
      债券投资收益           7.4.7.14                          -                   -
      资产支持证券投资收益                                    -                   -
      贵金属投资收益         7.4.7.15                          -                   -
      衍生工具收益           7.4.7.16             93,773,496.52       52,314,470.91
      股利收益               7.4.7.17            125,713,085.86      211,071,117.24
3.公允价值变动收益(损失以   7.4.7.18            296,045,821.13      975,793,835.69
“-”号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填                     -24,575,646.93       17,614,138.95
列)
5.其他收入(损失以“-”号填  7.4.7.19              6,987,749.93       10,556,639.10
列)
                                                  79,545,565.83       128,109,692.4
减:二、费用
                                                                                   2
                                  第28页共92页
1.管理人报酬                7.4.10.2.1            51,182,870.49       72,218,393.99
2.托管费                    7.4.10.2.2            14,331,203.80       20,221,150.33
3.销售服务费                7.4.10.2.3                        -                   -
4.交易费用                  7.4.7.20             11,415,063.68       32,317,695.33
5.利息支出                                                   -                   -
其中:卖出回购金融资产支出                                    -                   -
6.其他费用                  7.4.7.21              2,616,427.86        3,352,452.77
三、利润总额(亏损总额以“-                     1,010,460,515.       842,378,584.3
”号填列)                                                   95                   1
减:所得税费用                                                -                   -
四、净利润(净亏损以“-”号                   1,010,460,515.95      842,378,584.31
填列)
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:银华恒生中国企业指数分级证券投资基金
本报告期:2017年1月1日至2017年12月31日
                                                                        单位:人民币元
                                                     本期
         项目                        2017年1月1日至2017年12月31日
                               实收基金            未分配利润       所有者权益合计
一、期初所有者权益          8,252,149,442.67    -651,432,214.34   7,600,717,228.33
(基金净值)
二、本期经营活动产生                       -   1,010,460,515.95   1,010,460,515.95
的基金净值变动数(本
期净利润)
三、本期基金份额交易       -5,161,444,067.57     -79,342,324.25  -5,240,786,391.82
产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号
填列)
                                  第29页共92页
其中:1.基金申购款            359,726,866.64        -566,377.46     359,160,489.18
      2.基金赎回款         -5,521,170,934.21     -78,775,946.79  -5,599,946,881.00
四、本期向基金份额持                       -                   -                   -
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
五、期末所有者权益          3,090,705,375.10     279,685,977.36   3,370,391,352.46
(基金净值)
                                               上年度可比期间
        项目                        2016年1月1日至2016年12月31日
                             实收基金            未分配利润        所有者权益合计
一、期初所有者权益        5,346,335,909.51      -572,716,416.22   4,773,619,493.29
(基金净值)
二、本期经营活动产生                     -       842,378,584.31     842,378,584.31
的基金净值变动数(本
期净利润)
三、本期基金份额交易      2,905,813,533.16      -921,094,382.43   1,984,719,150.73
产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号
填列)
其中:1.基金申购款       12,530,819,300.19    -2,098,657,836.21  10,432,161,463.98
      2.基金赎回款       -9,625,005,767.03     1,177,563,453.78  -8,447,442,313.25
四、本期向基金份额持                     -                     -                  -
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
五、期末所有者权益        8,252,149,442.67      -651,432,214.34   7,600,717,228.33
(基金净值)
                                 第30页共92页
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
______王立新______          ______凌宇翔______          ____龚飒____
基金管理人负责人          主管会计工作负责人          会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
    银华恒生中国企业指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]1433号《关于核准银华恒生中国企业指数分级证券投资基金募集的批复》的核准,由银华基金管理股份有限公司于2014年3月10日至2014年4月2日向社会公开募集,基金合同于2014年4月9日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。首次募集规模为303,487,507.99份基金份额。本基金的基金管理人为银华基金管理股份有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司,境外托管人为摩根大通银行香港分行。
    银华恒生国企指数分级(QDII)的基金份额包括银华恒生国企指数分级(QDII)的基础份额(即“H股分级份额”)、银华恒生国企指数分级(QDII)的稳健收益类份额(即“H股A份额”)与银华恒生国企指数分级(QDII)的积极收益类份额(即“H股B份额”)。(注:根据《关于银华恒生中国企业指数分级证券投资基金变更子份额场内简称的公告》,自2015年2月4日起,本基金稳健收益类份额的场内简称由“银华H股A”更名为“H股A”,本基金积极收益类份额的场内简称由“银华H股B”更名为“H股B”。根据《关于银华恒生中国企业指数分级证券投资基金变更基础份额场内简称的公告》,自2015年4月10日起,本基金基础份额的场内简称由“银华H股”更名为“H股分级”。)H股分级份额设置单独的基金代码,可以进行场内与场外的申购和赎回,及上市交易(经本基金管理人银华基金管理股份有限公司与本基金托管人中国建设银行股份有限公司协商一致,于2015年4月7日对基金合同进行了修订,修改了关于银华H股份额不上市交易的相关规定,并对涉及H股分级份额上市交易的相关内容进行了补充,H股分级份额于2015年4月13日开始在深圳证券交易所上市交易)。H股A份额与H股B份额交易代码不同,只可在深圳证券交易所上市交易,不可单独进行申购或赎回。
    在H股A份额、H股分级份额存续期内的每个会计年度12月第一个工作日,本基金将按照
基金合同的规定进行基金的定期份额折算。H股A份额和H股B份额按照基金合同规定的基金份
额的分类与净值计算规则进行净值计算,对H股A份额的应得收益进行定期份额折算,每2份
                                  第31页共92页
H股分级份额将按1份H股A份额获得约定应得收益的新增折算份额。在基金份额折算前与折算
后,H股A份额和H股B份额的份额配比保持1:1的比例。对于H股A份额期末的约定应得收益,
即H股A份额每个定期折算期间期末即11月30日份额净值超出1.0000元部分,将折算为场内
H股分级份额分配给H股A份额持有人。H股分级份额持有人持有的每2份H股分级份额将按
1份H股A份额获得新增H股分级份额的分配。持有场外H股分级份额的基金份额持有人将按前
述折算方式获得新增场外H股分级份额的分配;持有场内H股分级份额的基金份额持有人将按前
述折算方式获得新增场内H股分级份额的分配。经过上述份额折算,H股A份额和H股分级份额
的基金份额净值将相应调整。
    除以上定期份额折算外,本基金还将在H股分级份额的基金份额净值达到1.5000元及以上
时,分别对H股A份额、H股B份额和H股分级份额进行份额折算,份额折算后本基金将确保
H股A份额和H股B份额的比例为1:1,份额折算后H股A份额、H股B份额和H股分级份额的
基金份额净值均调整为1元。
    本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括标的指数成份股、备选股、在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的跟踪同一标的指数的
ETF、以及在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的其他股票、固定收益类证券、现金、短期金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。如果法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入本基金的投资范围。本基金投资于标的指数成份股、备选股、在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的跟踪同一标的指数的ETF的投资比例不低于基金资产的85%,其中,本基金投资于标的指数成份股、备选股的投资比例不低于非现金基金资产的80%;权证市值不超过基金资产净值的3%;现金及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。如法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他金融工具,基金管理人在履行适当程序后(不需召开基金份额持有人大会),可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为人民币/港币汇率×恒生中国企业指数收益率×95%+人民币活期存款收益率×5%(税后)。
7.4.2会计报表的编制基础
    本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金                                  第32页共92页
会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
    本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2017年12月31日的
财务状况以及2017年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
    本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
    本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
    金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。
    (1)金融资产分类
    本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项;
    本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资等;
    (2)金融负债分类
    本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
                                  第33页共92页
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
    本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益;
    在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;
    处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益;
    当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该收取金融资产现金流量的权利已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认;
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认;
    本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
                                  第34页共92页
    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。
    每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
    本基金持有的股票投资、债券投资、基金投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
    (1)存在活跃市场的金融工具,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,应对报价进行调整,确定公允价值。
    与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价;
    (2)不存在活跃市场的金融工具,应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值;(3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
    (4)如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
    当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
                                  第35页共92页
7.4.4.7实收基金
    实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
    损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
    未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
    (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;
    (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;
    (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提;
    (4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
    (5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账;
    (6)债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账;(7)权证产生的衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账;股指期货产生的衍生工具收益/(损失)于股指期货合约平仓和到期交割日确认,并按平仓和到期交割日成交金额与其成本的差额入账;
    (8)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公                                  第36页共92页
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
    (9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
    (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
    本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。
    其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
    根据《银华恒生中国企业指数分级证券投资基金基金合同》和《银华恒生中国企业指数分级证券投资基金招募说明书》的有关规定,在存续期内,本基金(包括H股分级份额、H股A份额、H股B份额)不进行收益分配。
7.4.4.12外币交易
    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
    于估值日,外币货币性项目采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接进入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价值变动的一部分直接计入当期损益。
7.4.4.13分部报告
    经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:
    (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
    (2)能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
    (3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
    本基金目前以一个经营分部运作。
                                  第37页共92页
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
    无。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
    无。
7.4.5.2会计估计变更的说明
    无。
7.4.5.3差错更正的说明
    无。
7.4.6税项
    根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,
金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;
    根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融
业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
    根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补
充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
    根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人;
    根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的
规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以
下简称“资管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税,资管产
品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品                                  第38页共92页
管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在
2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增
值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减;
    根据财政部、国家税务总局财税[2017] 90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税
政策的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、
发生的部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以2018年1月1日
起产生的利息及利息性质的收入为销售额;转让2017年12月31日前取得的股票(不包括限售
股)、债券、基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一
个交易日的股票收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易
日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额;
    基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂免征营业税或增值税和企业所得税;
    基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
                                                                        单位:人民币元
                                        本期末                     上年度末
            项目
                                   2017年12月31日            2016年12月31日
活期存款                                   250,622,567.76              509,016,236.05
定期存款                                                 -                           -
其中:存款期限1-3个月                                  -                           -
其他存款                                                 -                           -
           合计:                          250,622,567.76              509,016,236.05
7.4.7.2交易性金融资产
                                                                       单位:人民币元
                                  第39页共92页
                                                   本期末
        项目                                 2017年12月31日
                             成本              公允价值            公允价值变动
股票                  2,470,558,609.65    2,943,056,718.61          472,498,108.96
贵金属投资-金交所
                                      -                    -                       -
黄金合约
       交易所市场                    -                    -                       -
债券  银行间市场                    -                    -                       -
       合计                          -                    -                       -
资产支持证券                         -                    -                       -
基金                                 -                    -                       -
其他                                 -                    -                       -
        合计          2,470,558,609.65    2,943,056,718.61          472,498,108.96
                                                  上年度末
        项目                                 2016年12月31日
                             成本              公允价值            公允价值变动
        股票          6,702,395,438.61    6,874,099,447.86          171,704,009.25
贵金属投资-金交所                    -                    -                       -
黄金合约
         交易所市场                   -                    -                       -
债券
         银行间市场                   -                    -                       -
            合计                     -                    -                       -
资产支持证券                         -                    -                       -
基金                                 -                    -                       -
其他                                 -                    -                       -
        合计          6,702,395,438.61    6,874,099,447.86          171,704,009.25
7.4.7.3衍生金融资产/负债
                                                                       单位:人民币元
                                  第40页共92页
                                                  本期末
                                             2017年12月31日
        项目
                                                  公允价值
                      合同/名义金额                                         备注
                                           资产            负债
利率衍生工具                     -               -                -
货币衍生工具                     -               -                -
权益衍生工具        297,182,640.89               -                -
其中:股指期货投资  297,182,640.89               -                -
其他衍生工具                     -               -                -
        合计         297,182,640.89               -                -
                                                    上年度末
                                                2016年12月31日
        项目
                                                  公允价值
                      合同/名义金额                                         备注
                                           资产            负债
利率衍生工具                     -               -                -
货币衍生工具                     -               -                -
权益衍生工具        344,304,055.08               -                -
其中:股指期货投资  344,304,055.08               -                -
其他衍生工具                     -               -                -
        合计         344,304,055.08               -                -
注:在当日无负债结算制度下,结算备付金已包括本基金于2017年12月31日所有的股指期货
合约产生的持仓损益金额,因此衍生金融工具项下的股指期货投资按抵销后的净额列示,为人民币零元。本报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细为:HHI1803_D买入持仓量605手,合约市值人民币296,810,325.30元,公允价值变动人民币-372,315.59元。
7.4.7.4买入返售金融资产
注:无。
7.4.7.5应收利息
                                                                        单位:人民币元
        项目                      本期末                         上年度末
                                  第41页共92页
                              2017年12月31日               2016年12月31日
应收活期存款利息                             38,938.38                     126,015.30
应收定期存款利息                                     -                              -
应收其他存款利息                                     -                              -
应收结算备付金利息                           33,867.23                      14,491.10
应收债券利息                                         -                              -
应收买入返售证券利息                                 -                              -
应收申购款利息                                        -                              -
应收黄金合约拆借孳息                                 -                              -
其他                                                  -                              -
         合计                                72,805.61                     140,506.40
7.4.7.6其他资产
注:无。
7.4.7.7应付交易费用
                                                                        单位:人民币元
                                      本期末                        上年度末
         项目
                                2017年12月31日              2016年12月31日
交易所市场应付交易费用                 15,088,765.53                    15,199,489.55
银行间市场应付交易费用                             -                                -
         合计                          15,088,765.53                    15,199,489.55
7.4.7.8其他负债
                                                                        单位:人民币元
                                     本期末                       上年度末
          项目
                                2017年12月31日             2016年12月31日
应付券商交易单元保证金                            -                                  -
应付赎回费                                56,020.52                         18,853.99
预提费用                                 390,000.00                        190,000.00
                                  第42页共92页
指数使用费                               371,614.15                      1,567,016.20
          合计                           817,634.67                      1,775,870.19
7.4.7.9实收基金
                                                                    金额单位:人民币元
                                                       本期
            项目                        2017年1月1日至2017年12月31日
                                   基金份额(份)                 账面金额
上年度末                               8,636,212,142.45             8,252,149,442.67
本期申购                                  335,154,036.07               320,249,334.58
本期赎回(以“-”号填列)             -5,554,829,612.23            -5,307,799,684.93
2017年12月1日   基金拆分            3,416,536,566.29             3,264,599,092.32
/份额折算前
基金拆分/份额折算变动份额                 84,670,464.17                             -
本期申购                                   42,338,740.19                39,477,532.06
本期赎回(以“-”号填列)               -228,835,730.51              -213,371,249.28
本期末                                 3,314,710,040.14             3,090,705,375.10
注:(1)如有相应情况,申购含红利再投、转换入份额及金额,赎回含转换出份额及金额。
(2)根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的规定,本基金以2017年12月1日为份额折算基准日,对H股分级份额以及H股A份额实施了定期份额折算。具体情况详见本基金管理人的相关公告。
(3)根据基金合同规定,H股分级份额设置单独的基金代码,可以进行场内与场外的申购和赎回,
及上市交易。H股A份额与H股B份额交易代码不同,只可在深圳证券交易所上市交易,不可单
独进行申购或赎回。因此上表不再单独披露H股A份额与H股B份额的情况。
7.4.7.10未分配利润
                                                                        单位:人民币元
       项目              已实现部分           未实现部分          未分配利润合计
上年度末             -2,103,137,960.88      1,451,705,746.54       -651,432,214.34
本期利润                714,414,694.82        296,045,821.13      1,010,460,515.95
                                  第43页共92页
本期基金份额交易      1,069,431,970.68     -1,148,774,294.93        -79,342,324.25
产生的变动数
其中:基金申购款        -72,036,493.30         71,470,115.84           -566,377.46
       基金赎回款      1,141,468,463.98     -1,220,244,410.77        -78,775,946.79
本期已分配利润                       -                     -                      -
本期末                 -319,291,295.38        598,977,272.74        279,685,977.36
7.4.7.11存款利息收入
                                                                        单位:人民币元
                                     本期                     上年度可比期间
          项目            2017年1月1日至2017年   2016年1月1日至2016年12月
                                  12月31日                       31日
活期存款利息收入                      1,937,934.54                     4,711,606.37
定期存款利息收入                                 -                                -
其他存款利息收入                                 -                                -
结算备付金利息收入                      366,413.66                     1,239,679.77
其他                                              -                                -
          合计                         2,304,348.20                     5,951,286.14
7.4.7.12股票投资收益
7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入
                                                                        单位:人民币元
                                            本期                   上年度可比期间
            项目                    2017年1月1日至           2016年1月1日至
                                   2017年12月31日           2016年12月31日
卖出股票成交总额                         5,026,088,258.95            7,013,718,423.31
减:卖出股票成本总额                    4,436,331,031.88            7,316,531,634.61
买卖股票差价收入                          589,757,227.07             -302,813,211.30
                                  第44页共92页
7.4.7.13基金投资收益
注:无。
7.4.7.14债券投资收益
注:无。
7.4.7.15贵金属投资收益
注:无。
7.4.7.16衍生工具收益
7.4.7.16.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
注:无。
7.4.7.16.2衍生工具收益 ——其他投资收益
                                                                        单位:人民币元
                                                                 上年度可比期间收益金
                                              本期收益金额
                                                                           额
                  项目                  2017年1月1日至2017年
                                                                   2016年1月1日至
                                               12月31日
                                                                   2016年12月31日
国债期货投资收益                                               -                    -
股指期货-投资收益                                  93,773,496.52        52,314,470.91
7.4.7.17股利收益
                                                                      单位:人民币元
                                         本期                   上年度可比期间
            项目              2017年1月1日至2017年    2016年1月1日至2016年
                                       12月31日                   12月31日
股票投资产生的股利收益                   125,713,085.86              211,071,117.24
基金投资产生的股利收益                                -                            -
            合计                         125,713,085.86              211,071,117.24
                                  第45页共92页
7.4.7.18公允价值变动收益
                                                                        单位:人民币元
                                            本期                   上年度可比期间
          项目名称                  2017年1月1日至           2016年1月1日至
                                   2017年12月31日           2016年12月31日
1.交易性金融资产                         300,794,099.71              970,984,076.10
  ——股票投资                            300,794,099.71              970,984,076.10
  ——债券投资                                         -                           -
——资产支持证券投资                                  -                           -
  ——基金投资                                        -                           -
——贵金属投资                                        -                           -
——其他                                               -                           -
2.衍生工具                                -4,748,278.58                4,809,759.59
  ——权证投资                                         -                           -
          期货投资                        -4,748,278.58                4,809,759.59
3.其他                                                 -                           -
            合计                          296,045,821.13              975,793,835.69
7.4.7.19其他收入
                                                                       单位:人民币元
                                            本期                   上年度可比期间
            项目                    2017年1月1日至           2016年1月1日至
                                   2017年12月31日           2016年12月31日
基金赎回费收入                               6,987,749.93               10,556,639.10
            合计                            6,987,749.93               10,556,639.10
7.4.7.20交易费用
                                                                      单位:人民币元
                                           本期                   上年度可比期间
            项目
                                     2017年1月1日至           2016年1月1日至
                                  第46页共92页
                                   2017年12月31日           2016年12月31日
交易所市场交易费用                         10,833,604.27               31,379,042.27
银行间市场交易费用                                      -                            -
港股通组合费                                   349,537.55                  493,485.85
股指期货交易费用                              231,921.86                  445,167.21
            合计                           11,415,063.68               32,317,695.33
7.4.7.21其他费用
                                                                        单位:人民币元
                                            本期                   上年度可比期间
            项目                    2017年1月1日至           2016年1月1日至
                                   2017年12月31日           2016年12月31日
审计费用                                      90,000.00                   90,000.00
信息披露费                                   300,000.00                  300,000.00
上市月费                                      60,000.00                   60,000.00
指数使用费                                 2,047,314.93                2,888,735.82
银行汇划费                                   118,158.86                   13,716.95
其他                                             954.07                           -
            合计                           2,616,427.86                3,352,452.77
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
    无。
7.4.8.2资产负债表日后事项
    截至财务报表批准日,除7.4.6税项中披露的事项外,本基金无其他需要说明的重大资产负
债表日后事项。
7.4.9关联方关系
              关联方名称                               与本基金的关系
                                  第47页共92页
西南证券股份有限公司(“西南证券”)                  基金管理人股东、基金代销机构
第一创业证券股份有限公司(“第一创业”                 基金管理人股东、基金代销机构
                                    )
东北证券股份有限公司(“东北证券”)                  基金管理人股东、基金代销机构
              山西海鑫实业股份有限公司                                基金管理人股东
杭州银华聚义投资合伙企业(有限合伙)                                基金管理人股东
杭州银华致信投资合伙企业(有限合伙)                                基金管理人股东
杭州银华汇玥投资合伙企业(有限合伙)                                基金管理人股东
              银华基金管理股份有限公司                      基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设                      基金托管人、基金代销机构
                              银行”)
摩根大通银行香港分行(“摩根大通银行”                               基金境外托管人
                                    )
     银华财富资本管理(北京)有限公司                              基金管理人子公司
              银华国际资本管理有限公司                              基金管理人子公司
          深圳银华永泰创新投资有限公司                      基金管理人子公司的子公司
注:银华基金管理股份有限公司于2017年12月14 日完成公司增资,新增股东杭州银华聚义
投资合伙企业(有限合伙)、杭州银华致信投资合伙企业(有限合伙)、杭州银华汇玥投资合伙企业(有限合伙)成为本基金的关联方。
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
                                                                    金额单位:人民币元
                          本期
                                                          上年度可比期间
关联方名称  2017年1月1日至2017年12月
                                                   2016年1月1日至2016年12月31日
                          31日
                                  第48页共92页
                                  占当期股票
                                                                          占当期股票
                   成交金额       成交总额的         成交金额
                                                                        成交总额的比例
                                     比例
东北证券       4,606,333,688.94    88.07%         10,686,032,669.18         66.22%
7.4.10.1.2债券交易
注:无。
7.4.10.1.3债券回购交易
注:无。
7.4.10.1.4基金交易
注:无。
7.4.10.1.5权证交易
注:无。
7.4.10.1.6应支付关联方的佣金
                                                                  金额单位:人民币元
                                               本期
                                   2017年1月1日至2017年12月31日
关联方名称                          占当期佣                               占期末应
                      当期
                                     金总量的       期末应付佣金余额       付佣金总
                      佣金
                                        比例                                 额的比例
东北证券              3,685,069.50   75.65%                14,264,811.22   94.54%
                                          上年度可比期间
                                   2016年1月1日至2016年12月31日
关联方名称                          占当期佣                               占期末应
                      当期
                                     金总量的       期末应付佣金余额       付佣金总
                      佣金
                                        比例                                 额的比例
东北证券              8,549,012.32   63.36%                10,579,741.72   69.61%
注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费和经手费                                  第49页共92页
后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
                                                                        单位:人民币元
                                    本期                      上年度可比期间
         项目            2017年1月1日至2017年    2016年1月1日至2016年12月
                                 12月31日                        31日
当期发生的基金应支付                 51,182,870.49                    72,218,393.99
的管理费
其中:支付销售机构的                    589,020.63                       654,109.24
客户维护费
注:基金管理费每日计提,按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的1.00%的年费率计
提。计算方法如下:
H=E×1.00%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.2基金托管费
                                                                        单位:人民币元
                                    本期                      上年度可比期间
         项目            2017年1月1日至2017年    2016年1月1日至2016年12月
                                 12月31日                        31日
当期发生的基金应支付                 14,331,203.80                    20,221,150.33
的托管费
注:基金托管费每日计提,按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.28%的年费率计
提。计算方法如下:
H=E×0.28%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
                                  第50页共92页
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:无。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注:无。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
                                                                          份额单位:份
                                        H股A
                              本期末                             上年度末
                         2017年12月31日                   2016年12月31日
  关联方名称                       持有的基金份额                    持有的基金份额
                     持有的                             持有的
                                    占基金总份额的                    占基金总份额的
                    基金份额                           基金份额
                                         比例                              比例
第一创业                       -                -     1,000,000.00            0.03%
西南证券                  162.00            0.00%    15,421,852.00            0.45%
                                                                          份额单位:份
                                        H股B
                              本期末                             上年度末
                         2017年12月31日                   2016年12月31日
  关联方名称                       持有的基金份额                    持有的基金份额
                     持有的                             持有的
                                    占基金总份额的                    占基金总份额的
                    基金份额                           基金份额
                                         比例                              比例
西南证券                       -                -    15,307,394.00            0.44%
                                                                          份额单位:份
                                       H股分级
                              本期末                             上年度末
  关联方名称
                         2017年12月31日                   2016年12月31日
                                  第51页共92页
                                    持有的基金份额                    持有的基金份额
                     持有的                             持有的
                                    占基金总份额的                    占基金总份额的
                    基金份额                           基金份额
                                         比例                              比例
第一创业               55,281.00            0.00%        53,944.00            0.00%
西南证券                    8.00            0.00%             1.00            0.00%
注:除基金管理人之外的其他关联方持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。对于分级基金,下属分级份额的比例的分母采用各自级别的份额。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
                                                                        单位:人民币元
                          本期
                                                          上年度可比期间
  关联方    2017年1月1日至2017年12月
                                                2016年1月1日至2016年12月31日
   名称                  31日
               期末余额      当期利息收入        期末余额          当期利息收入
摩根大通银  72,167,497.37                -      64,339,659.59                     -
    行
中国建设银 178,455,070.39     1,937,934.54     444,676,576.46         4,711,606.37
    行
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:无。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
    无。
7.4.11 利润分配情况
注:无。
7.4.12 期末(2017年12月31日)本基金持有的流通受限证券
注:无。
                                  第52页共92页
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
    本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
    本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的,由董事会风险控制委员会、经营管理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线;并在后两道监控防线中,由独立于公司管理层和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。
7.4.13.2信用风险
    信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金为指数基金,投资标的具有较高的信用等级,且通过分散化投资可以分散信用风险。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商及资产托管机构完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小。
7.4.13.3流动性风险
    流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
    本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例及压力测试等方式防范流动性风险,并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配,使得本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
    本基金主要投资于上市交易的证券,除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限
制外(如有),在正常市场条件下其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产                                  第53页共92页
方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在1个月内到期且计息外,本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息,可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息,因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4市场风险
    市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
    利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。由于本基金主要投资于股票和基金,生息资产主要为银行存款,无重大利率风险。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
                                                                              单位:人民币元
    本期末                 1-3个3个月          5年以
2017年12月   1个月以内月   -1年  1-5年    上      不计息        合计
     31日
     资产
   银行存款   178,455,070.39      -     -        -      -  72,167,497.37 250,622,567.76
  结算备付金             -      -     -        -      - 187,198,668.91 187,198,668.91
  存出保证金             -      -     -        -      -  23,810,570.35  23,810,570.35
交易性金融资产           -      -     -        -      -2,943,056,718.612,943,056,718.61
   应收利息              -      -     -        -      -      72,805.61      72,805.61
   应收股利              -      -     -        -      -     255,000.00     255,000.00
  应收申购款             -      -     -        -      -      30,425.79      30,425.79
   资产总计   178,455,070.39      -     -        -      -3,226,591,686.643,405,046,757.03
     负债
应付证券清算款           -      -     -        -      -        594.54         594.54
  应付赎回款             -      -     -        -      -  14,969,966.02  14,969,966.02
应付管理人报酬           -      -     -        -      -   2,951,909.22   2,951,909.22
  应付托管费             -      -     -        -      -     826,534.59     826,534.59
应付交易费用            -      -     -        -      -  15,088,765.53  15,088,765.53
   其他负债              -      -     -        -      -     817,634.67     817,634.67
                                  第54页共92页
   负债总计              -      -     -        -      -  34,655,404.57  34,655,404.57
利率敏感度缺口178,455,070.39      -     -        -      -3,191,936,282.073,370,391,352.46
   上年度末               1-3个 3个月          5年以
2016年12月 1个月以内月    -1年 1-5年上     不计息        合计
     31日
     资产
   银行存款   444,676,576.46      -     -        -      -  64,339,659.59 509,016,236.05
  结算备付金             -      -     -        -      - 219,272,095.03 219,272,095.03
  存出保证金             -      -     -        -      -  28,892,494.10  28,892,494.10
交易性金融资产           -      -     -        -      -6,874,099,447.866,874,099,447.86
   应收利息              -      -     -        -      -     140,506.40     140,506.40
   应收股利              -      -     -        -      -     255,000.00     255,000.00
  应收申购款             -      -     -        -      -     122,462.02     122,462.02
   资产总计   444,676,576.46      -     -        -      -7,187,121,665.007,631,798,241.46
负债
应付证券清算款           -      -     -        -      -       1,454.81       1,454.81
  应付赎回款             -      -     -        -      -   5,004,650.72   5,004,650.72
应付管理人报酬           -      -     -        -      -   7,109,021.77   7,109,021.77
  应付托管费             -      -     -        -      -   1,990,526.09   1,990,526.09
应付交易费用            -      -     -        -      -  15,199,489.55  15,199,489.55
   其他负债              -      -     -        -      -   1,775,870.19   1,775,870.19
   负债总计              -      -     -        -      -  31,081,013.13  31,081,013.13
利率敏感度缺口444,676,576.46      -     -        -      -7,156,040,651.877,600,717,228.33
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
注:本基金于本报告期末及上年度末持有的利率敏感性资产主要为银行存款,除银行存款外的金融资产和金融负债均不计息,因此市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
    外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
                                                                           单位:人民币元
                                                      本期末
        项目 
                                                 2017年12月31日
                                  第55页共92页
                                美元            港币          其他币种
                                                                                  合计
                             折合人民币   折合人民币    折合人民币 
以外币计价的资产
         银行存款                      -     75,078,123.51             -     75,078,123.51
        结算备付金                     -    187,198,668.91             -    187,198,668.91
        存出保证金                     -     23,810,570.35             -     23,810,570.35
      交易性金融资产                   -  2,943,056,718.61             -  2,943,056,718.61
         应收利息                      -              8.94             -              8.94
资产合计                               -  3,229,144,090.32             -  3,229,144,090.32
以外币计价的负债
应付证券清算款                         -                 -             -                 -
负债合计                               -                 -             -                 -
资产负债表外汇风险敞口净额             -  3,229,144,090.32             -  3,229,144,090.32
                                                        上年度末
                                                    2016年12月31日
           项目
                                美元            港币          其他币种
                                                                                  合计
                             折合人民币      折合人民币      折合人民币
以外币计价的资产
         银行存款                      -     70,948,462.81             -     70,948,462.81
        结算备付金                     -    219,272,095.03             -    219,272,095.03
        存出保证金                     -     28,892,494.10             -     28,892,494.10
      交易性金融资产                   -  6,874,099,447.86             -  6,874,099,447.86
         应收利息                      -             19.88             -             19.88
资产合计                               -  7,193,212,519.68             -  7,193,212,519.68
以外币计价的负债
      应付证券清算款                   -                 -             -                 -
负债合计                               -                 -             -                 -
资产负债表外汇风险敞口净额             -  7,193,212,519.68             -  7,193,212,519.68
                                     第56页共92页
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
        假设本基金的单一外币汇率变化5%,其他变量不变
假设
        此项影响并未考虑管理层为减低汇率风险而可能采取的风险管理活动
                                           对资产负债表日基金资产净值的
                                            影响金额(单位:人民币元)
        相关风险变量的变动
                             本期末(2017年12月31日    上年度末(2016年12月
分析
                                         )                        31日)
        港币5%                          161,378,155.78               359,660,625.98
        港币-5%                        -161,378,155.78              -359,660,625.98
注:上表为外汇风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,汇率发生合理、可能的变动时,将对基金资产净值产生的影响。
7.4.13.4.3其他价格风险
    其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。  本基金的基金管理人通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段,以低成本、低换手率实现本基金对恒生国企指数的有效跟踪,追求跟踪误差最小化。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于标的指数成份股、备选股、在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的跟踪同一标的指数的ETF的投资比例不低于基金资产的85%,其中,本基金投资于标的指数成份股、备选股的投资比例不低于非现金基金资产的80%。于本报告期末,本基金面临的整体其他价格风险列示如下:
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
                                                                    金额单位:人民币元
                                     本期末                       上年度末
                                2017年12月31日             2016年12月31日
          项目                               占基金                       占基金资
                               公允价值       资产净       公允价值       产净值比
                                               值比例                       例(%)
                                  第57页共92页
                                               (%)
交易性金融资产-股票投资     2,943,056,718.61    87.32   6,874,099,447.86      90.44
交易性金融资产-基金投资                    -        -                   -          -
交易性金融资产-债券投资                    -        -                   -          -
交易性金融资产-贵金属投                    -        -                   -          -

衍生金融资产-权证投资                      -        -                   -          -
其他                                        -        -                   -          -
合计                         2,943,056,718.61    87.32   6,874,099,447.86      90.44
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
             本基金业绩比较基准变动5%,且其他市场变量保持不变;
             根据期末时点基金净资产相对于业绩比较基准的Beta系数计算资产变动幅度;
   假设
             Beta系数是根据本报告期所有交易日的基金资产净值和基准指数数据回归得出,
             反映了基金和基准的相关性。
                                                 对资产负债表日基金资产净值的
                                                  影响金额(单位:人民币元)
                相关风险变量的变动
                                          本期末(2017年      上年度末(2016年
   分析
                                            12月31日)          12月31日)
             5%                               174,196,222.90          375,485,374.08
             -5%                             -174,196,222.90         -375,485,374.08
注:本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析。表格为市场价格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,证券投资价格发生合理、可能的变动时,将对基金资产净值产生的影响。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
    7.4.14.1公允价值
本基金非以公允价值计量的金融工具,因其剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。
(1)各层次金融工具公允价值
本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币
                                  第58页共92页
2,943,056,718.61元,属于第二层次的金额为人民币0.00元,属于第三层次的余额为人民币
0.00元(上年度末:第一层次人民币6,874,099,447.86元,第二层次人民币0.00元,第三层
次人民币0.00元)。
(2)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券等证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关证券的公允价值列入第一层次,并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次,确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动(上年度:无)。
7.4.14.2承诺事项
无。
7.4.14.3其他事项
无。
7.4.14.4财务报表的批准
本财务报表已于2018年3月28日经本基金的基金管理人批准。
                                  第59页共92页
                                §8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
                                                                    金额单位:人民币元
                                                                          占基金总资产
序号                项目                             金额
                                                                          的比例(%)
  1   权益投资                                         2,943,056,718.61        86.43
      其中:普通股                                     2,943,056,718.61        86.43
             存托凭证                                                  -            -
             优先股                                                    -            -
             房地产信托凭证                                            -            -
  2  基金投资                                                          -            -
  3   固定收益投资                                                     -            -
      其中:债券                                                       -            -
             资产支持证券                                              -            -
  4   金融衍生品投资                                                  -            -
      其中:远期                                                       -            -
             期货                                                       -            -
             期权                                                       -            -
             权证                                                       -            -
  5   买入返售金融资产                                                 -            -
      其中:买断式回购的买入返售金融资                                -            -
      产
  6   货币市场工具                                                     -            -
  7   银行存款和结算备付金合计                           437,821,236.67        12.86
  8   其他各项资产                                        24,168,801.75         0.71
  9   合计                                             3,405,046,757.03       100.00
8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布
                                                                    金额单位:人民币
                                  第60页共92页

       国家(地区)               公允价值                      占基金资产净值比例(%)
          中国香港                           2,943,056,718.61                    87.32
            合计                             2,943,056,718.61                    87.32
注:1、股票的国家(地区)类别根据其所在证券交易所确定。
2、本基金本报告期末未持有存托凭证。
3、自2015年4月28日起,本基金开始通过沪港通机制投资于中国香港股票市场上的恒生中
国企业指数成分股、备选股。截至本报告期末,本基金通过沪港通交易机制持有的股票的市值
为2,716,647,840.26元,占期末净值80.60%。
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
                                                                      金额单位:人民币

          行业类别              公允价值                      占基金资产净值比例(%)
        HealthCare                            42,719,682.10                     1.27
         Materials                              46,816,811.37                     1.39
     Telecommunication                         52,340,538.09                     1.55
          Services
        Real-estate                            79,795,567.36                     2.37
   ConsumerDiscretionary                      177,242,218.64                     5.26
        Industrials                           171,596,248.44                     5.09
         Utilities                              46,117,221.57                     1.37
         Financials                          1,952,040,027.89                    57.92
           Energy                              374,388,403.15                    11.11
            合计                             2,943,056,718.61                    87.32
注:1、以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。
2、本基金本报告期末未持有存托凭证。
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
                                                                      金额单位:人民币

序    公司名称(英文)    公司  证券代所   所属   数量(股)      公允价值     占基金
号                        名称    码     在   国家                                资产净
                                    第61页共92页
                          (中            证   (地                                值比例
                          文)            券   区)                                 (%)
                                         市
                                         场
1       IndustrialAnd  中国   01398    港   中国  62,814,000 330,268,091.15    9.80
    CommercialBankOf  工商    HKCG股   香港
         China Limited  银行            通
                          股份
                          有限
                          公司
2    PingAnInsurance   中国   02318    港   中国   4,588,000  311,989,865.76    9.26
    (Group)CompanyOf  平安    HKCG股   香港
            China,Ltd.  保险            通
                           (集
                           团)
                          股份
                          有限
                          公司
                          中国
                          平安
                          保险
                           (集
                           团)
                          股份
                          有限
                          公司
3        BankOfChina   中国   03988    港   中国  94,372,000 302,924,154.32    8.99
               Limited  银行    HKCG股   香港
                          股份            通
                          有限
                                   第62页共92页
                          公司
4           ChinaLife   中国   02628    港   中国   9,417,000  193,251,817.74    5.73
     Insurance Company  人寿    HKCG股   香港
               Limited  保险            通
                          股份
                          有限
                          公司
5    China Petroleum&   中国   00386    港   中国  31,862,000 152,611,470.13    4.53
              Chemical   石油    HKCG股   香港
           Corporation  化工            通
                          集团
                          公司
6      ChinaMerchants   招商   03968    港   中国   4,841,500  125,863,512.04    3.73
         BankCo.,Ltd.   银行    HKCG股   香港
                          股份            通
                          有限
                          公司
7   PetroChinaCompany  中国   00857    港   中国  26,718,000 121,719,446.42    3.61
               Limited  石油    HKCG股   香港
                          天然            通
                          气集
                          团公
                            司
8    AgriculturalBank   中国   01288    港   中国  35,130,000 106,890,486.61    3.17
      OfChina Limited  农业    HKCG股   香港
                          银行            通
                          股份
                          有限
                          公司
9         BYDCo.Ltd.   比亚    1211香   中国   1,818,000  103,490,506.28    3.07
                                   第63页共92页
                          迪股      HK港   香港
                          份有            证
                          限公            券
                            司            交
                                           易
                                           所
10        China Pacific  中国   02601    港   中国   2,976,200   93,418,217.09    2.77
       Insurance(group)   太平    HKCG股   香港
               Co.,Ltd.   洋保            通
                            险
                           (集
                           团)
                          股份
                          有限
                          公司
11  CHINAVANKE COLTD  万科    2202香   中国   3,059,600   79,795,567.36    2.37
                          企业      HK港   香港
                          股份            证
                          有限            券
                          公司            交
                                           易
                                           所
12   PiccProperty And  中国   02328    港   中国   5,856,000   73,524,236.18    2.18
       Casualty Company  人民    HKCG股   香港
                Limited  财产            通
                          保险
                          股份
                          有限
                          公司
13        China Shenhua  神华   01088    港   中国   4,275,500   72,372,147.40    2.15
                                    第64页共92页
         EnergyCompany  集团    HKCG股   香港
                Limited  有限            通
                          责任
                          公司
14              BankOf  交通   03328    港   中国  11,146,000   54,038,906.59    1.60
         Communications  银行    HKCG股   香港
               Co.,Ltd.   股份            通
                          有限
                          公司
15        China Telecom  中国   00728    港   中国  16,832,000   52,340,538.09    1.55
            Corporation  电信    HKCG股   香港
                Limited  集团            通
                          公司
16    China CiticBank   中国   00998    港   中国  12,242,000   50,142,730.08    1.49
            Corporation  中信    HKCG股   香港
                Limited  股份            通
                          有限
                          公司
17       ChinaMinsheng   中国   01988    港   中国   7,326,000   47,949,954.25    1.42
     BankingCorp.,Ltd.  民生    HKCG股   香港
                          银行            通
                          股份
                          有限
                          公司
18  AnhuiConch Cement  安徽   00914    港   中国   1,524,000   46,816,811.37    1.39
        CompanyLimited  海螺    HKCG股   香港
                          集团            通
                          有限
                          责任
                          公司
                                    第65页共92页
19       NewChinaLife   新华   01336    港   中国     971,600   43,369,886.33    1.29
      Insurance Company  人寿    HKCG股   香港
                   Ltd.   保险            通
                          股份
                          有限
                          公司
20      SinopharmGroup   国药   01099    港   中国   1,512,000   42,719,682.10    1.27
              Co.,Ltd.   产业    HKCG股   香港
                          投资            通
                          有限
                          公司
21                China   中国   01800    港   中国   5,515,000   40,937,187.61    1.21
         Communications  交通    HKCG股   香港
           Construction   建设            通
        CompanyLimited  集团
                          有限
                          公司
22  HaitongSecurities  海通   06837    港   中国   4,148,000   39,319,802.07    1.17
        CompanyLimited  证券    HKCG股   香港
                          股份            通
                          有限
                          公司
23    CRRC Corporation  中国   01766    港   中国   5,613,000   39,224,809.26    1.16
                Limited  中车    HKCG股   香港
                          股份            通
                          有限
                          公司
24    Citic Securities  中信   06030    港   中国   2,435,500   32,818,043.94    0.97
        CompanyLimited  证券    HKCG股   香港
                          股份            通
                                    第66页共92页
                          有限
                          公司
25          ThePeoples  中国   01339    港   中国   9,396,000   30,238,709.89    0.90
              Insurance   人民    HKCG股   香港
      Company(group)Of  保险            通
          China Limited  集团
                          股份
                          有限
                          公司
26    Great WallMotor   长城   02333    港   中国   3,987,000   29,828,319.87    0.89
        CompanyLimited  汽车    HKCG股   香港
                          股份            通
                          有限
                          公司
27  ZhuzhouCRRCTimes   株洲   03898    港   中国     661,400   28,113,483.94    0.83
      Electrics Co,Ltd  中车    HKCG股   香港
                          时代            通
                          电气
                          股份
                          有限
                          公司
28    China Everbright  中国    1257香   中国   4,600,000   27,685,339.20    0.82
         GreentechLtd.   光大      HK港   香港
                          绿色            证
                          环保            券
                          有限            交
                          公司            易
                                           所
29       DongfengMotor   东风   00489    港   中国   3,448,000   27,265,779.25    0.81
         GroupCo.,Ltd.   汽车    HKCG股   香港
                                    第67页共92页
                          公司            通
30                 HTSC   华泰   06886    港   中国   2,055,400   26,734,093.68    0.79
                          证券    HKCG股   香港
                          股份            通
                          有限
                          公司
31   China CindaAsset   中国   01359    港   中国  11,150,000   26,656,333.99    0.79
             Management  信达    HKCG股   香港
            Corporation  资产            通
                          管理
                          股份
                          有限
                          公司
32       Postalsavings  中国   01658    港   中国   7,631,000   25,898,046.59    0.77
     bankofChinaLtd.   邮政    HKCG股   香港
                          储蓄            通
                          银行
33        China Railway  中国   00390    港   中国   5,027,000   24,288,251.11    0.72
          Group Limited  铁路    HKCG股   香港
                          工程            通
                          总公
                            司
34      ChinaGuangdong   中国   01816    港   中国  13,524,000   23,966,275.30    0.71
          NuclearPower   广核    HKCG股   香港
               Co.,Ltd.   电力            通
                          股份
                          有限
                          公司
35        HuanengPower   华能   00902    港   中国   5,408,000   22,150,946.27    0.66
     International,Inc.  国际    HKCG股   香港
                                    第68页共92页
                          电力            通
                          开发
                          公司
36         China Galaxy  中国   06881    港   中国   4,425,000   21,305,674.08    0.63
      SecuritiesCo,Ltd  银河    HKCG股   香港
                          证券            通
                          股份
                          有限
                          公司
37   AirChina Limited  中国   00753    港   中国   2,544,000   20,159,741.78    0.60
                          航空    HKCG股   香港
                          集团            通
                          公司
38        China Railway  中国   01186    港   中国   2,492,000   18,872,774.74    0.56
      ConstructionCo,   铁建    HKCG股   香港
                    Ltd  股份            通
                          有限
                          公司
39            Guangzhou   广州   02238    港   中国   1,076,000   16,657,613.24    0.49
       AutomobileGroup   汽车    HKCG股   香港
               Co.,Ltd.   集团            通
                          股份
                          有限
                          公司
40    GFSecuritiesCo  广发    1776香   中国   1,174,800   15,437,465.51    0.46
                    Ltd  证券      HK港   香港
                          股份            证
                          有限            券
                          公司            交
                                           易
                                    第69页共92页
                                         所
注:本基金本报告期末未持有存托凭证。
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1  累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
                                                                    金额单位:人民币

                                                                           占期初基金
     序号      公司名称(英文)     证券代码       本期累计买入金额     资产净值比
                                                                            例(%)
            1    Postalsavings     01658HKCG           72,333,461.04         0.95
                  bankofChina
                           Ltd.
            2  China Everbright        1257 HK           68,526,818.32         0.90
                 GreentechLtd.
            3         Guangzhou     02238HKCG           20,128,794.91         0.26
               AutomobileGroup
                       Co.,Ltd.
            4      Agricultural     01288HKCG           11,199,010.33         0.15
                  BankOfChina
                        Limited
            5  China CiticBank     00998HKCG            8,240,244.22         0.11
                    Corporation
                        Limited
            6     ChinaPacific     02601HKCG            8,062,314.52         0.11
               Insurance(group)
                       Co.,Ltd.
            7        PetroChina     00857HKCG            4,464,965.33         0.06
                CompanyLimited
                                  第70页共92页
8  Great WallMotor     02333HKCG            3,027,975.82         0.04
     CompanyLimited
9    DongfengMotor     00489HKCG            1,275,855.63         0.02
      GroupCo.,Ltd.
10  Sinopharm Group     01099HKCG              809,653.72         0.01
           Co.,Ltd.
11             China     01800HKCG              762,027.13         0.01
      Communications
        Construction
     CompanyLimited
12              HTSC     06886HKCG              754,182.02         0.01
13     PiccProperty     02328HKCG              721,965.72         0.01
        AndCasualty
     CompanyLimited
14           Bank Of     03328HKCG              696,675.79         0.01
      Communications
            Co.,Ltd.
15     ChinaRailway     01186HKCG              682,481.88         0.01
        Construction
             Co,Ltd
16 CRRCCorporation     01766HKCG              535,246.29         0.01
             Limited
17       Anhui Conch     00914HKCG              484,839.86         0.01
      CementCompany
             Limited
18    ChinaLongyuan     00916HKCG              460,645.38         0.01
         Power Group
         Corporation
             Limited
19  China Petroleum     00386HKCG              448,451.51         0.01
                       第71页共92页
                     &Chemical
                    Corporation
           20  China Guangdong     01816HKCG              337,145.07         0.00
                  NuclearPower
                       Co.,Ltd.
注:1、以上权益投资所在证券市场为香港,所属国家为中国。
2、“买入金额”按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。
8.5.2  累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
                                                                    金额单位:人民币

                                                                           占期初基金
     序号      公司名称(英文)     证券代码       本期累计卖出金额     资产净值比
                                                                            例(%)
            1           PingAn     02318HKCG          618,348,038.55         8.14
                      Insurance
                (Group)Company
                  OfChina,Ltd.
            2    IndustrialAnd     01398HKCG          585,809,602.28         7.71
                CommercialBank
               OfChinaLimited
            3     BankOfChina     03988HKCG          555,469,738.23         7.31
                        Limited
            4        China Life     02628HKCG          332,189,171.48         4.37
                      Insurance
                CompanyLimited
            5   China Petroleum     00386HKCG          293,846,119.41         3.87
                     & Chemical
                    Corporation
            6        PetroChina     00857HKCG          221,455,391.74         2.91
                                  第72页共92页
     CompanyLimited
7   China Merchants     03968HKCG          174,866,551.78         2.30
       BankCo.,Ltd.
8      Agricultural     01288HKCG          165,835,295.55         2.18
       BankOfChina
             Limited
9     ChinaPacific     02601HKCG          147,835,931.61         1.95
    Insurance(group)
            Co.,Ltd.
10     ChinaShenhua     01088HKCG          115,210,874.42         1.52
      EnergyCompany
             Limited
11     PiccProperty     02328HKCG          113,437,505.86         1.49
        AndCasualty
     CompanyLimited
12    China Minsheng     01988HKCG          102,488,693.67         1.35
             Banking
          Corp.,Ltd.
13           BankOf     03328HKCG           99,221,167.49         1.31
      Communications
            Co.,Ltd.
14     ChinaTelecom     00728HKCG           94,196,176.18         1.24
         Corporation
             Limited
15             China     01800HKCG           86,759,194.27         1.14
      Communications
        Construction
     CompanyLimited
16           Haitong     06837HKCG           81,963,953.37         1.08
          Securities
                       第73页共92页
                CompanyLimited
           17   Sinopharm Group     01099HKCG           80,907,651.95         1.06
                      Co.,Ltd.
           18  ChinaCitic Bank     00998HKCG           78,535,340.64         1.03
                    Corporation
                        Limited
           19  CiticSecurities     06030HKCG           66,342,776.97         0.87
                CompanyLimited
           20       Anhui Conch     00914HKCG           65,193,191.37         0.86
                 CementCompany
                        Limited
注:1、以上权益投资所在证券市场为香港,所属国家为中国。
2、“卖出金额”按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。
8.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
                                                                       单位: 人民币元
买入成本(成交)总额                                                  204,494,202.92
卖出收入(成交)总额                                                5,026,088,258.95
注:权益投资的“买入成本(成交)总额”和“卖出收入(成交)总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
注:本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注:本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细
                                                                    金额单位:人民币
                                  第74页共92页

                                                                           占基金资产
  序号        衍生品类别         衍生品名称           公允价值
                                                                          净值比例(%)
    1      其他衍生工具_股指      HHI1803_D            296,810,325.30         8.81
               期货_初始
注:本基金本报告期末仅持有1只金融衍生品。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
注:本基金本报告期末未持有基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1  本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查,或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2  本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。
8.11.3 期末其他各项资产构成
                                                                      单位:人民币元
序号                 名称                                    金额
  1    存出保证金                                                       23,810,570.35
  2    应收证券清算款                                                               -
  3    应收股利                                                            255,000.00
  4    应收利息                                                             72,805.61
  5    应收申购款                                                           30,425.79
  6    其他应收款                                                                   -
  7    待摊费用                                                                     -
  8    其他                                                                         -
  9    合计                                                             24,168,801.75
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
                                  第75页共92页
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
    由于四舍五入的原因,比例的分项之和与合计可能有尾差。
                                  第76页共92页
                            §9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
                                                                          份额单位:份
                                                     持有人结构
        持有人                         机构投资者                  个人投资者
份额           户均持有的基
         户数
级别              金份额                        占总份                      占总份
         (户)                      持有份额                    持有份额
                                                  额比例                      额比例
H股      982  1,593,367.09  1,348,351,184.00   86.17%    216,335,297.00   13.83%
A
H股   13,560   115,389.86    518,789,988.00   33.16%  1,045,896,493.00   66.84%
B
H股    5,847     31,697.81     67,387,216.18    36.36%    117,949,861.96   63.64%
分级
合计   20,389   162,573.45  1,934,528,388.18   58.36%  1,380,181,651.96   41.64%
注:对于分级基金,下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额,对于合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。
9.2 期末上市基金前十名持有人
                                        H股A
序号             持有人名称                   持有份额(份)         占上市总份额
                                                                             比例
   1        中国人寿保险股份有限公司                  412,963,566.00          26.41%
   2     工银瑞信基金-招商银行-招商财              335,464,733.00          21.46%
               富资产管理有限公司
   3     鹏华基金-交通银行北京分行-交              251,317,734.00          16.07%
               通银行股份有限公司
   4     中国平安人寿保险股份有限公司-               89,247,423.00           5.71%
                 分红-个险分红
                                  第77页共92页
5     广发基金-招商银行-招商财富资               48,743,479.00           3.12%
                产管理有限公司
6     广发基金-工商银行-中国平安人               47,840,968.00           3.06%
          寿保险-债券委托投资1号
7     鹏华基金-宁波银行-百年人寿保               30,743,476.00           1.97%
       险-百年人寿保险股份有限公司-
                   自有资金
8                 廖晓东                            21,768,100.00           1.39%
9                 张云龙                            21,655,941.00           1.39%
10    国泰君安证券-建设银行-国泰君               14,288,200.00           0.91%
        安君得鑫股票集合资产管理计划
                                       H股B
序号             持有人名称                   持有份额(份)         占上市总份额
                                                                           比例
1     工银瑞信基金-工商银行-特定客              132,300,479.00          8.46%
                  户资产管理
2     中信证券-中信银行-中信证券卓               82,685,220.00           5.29%
         越成长股票集合资产管理计划
3     北京源沣投资管理有限公司-源沣               67,750,800.00           4.33%
            进取1号证券投资基金
4     上海泽堃资产管理有限责任公司-               41,045,194.00           2.63%
               泽堃价值1号基金
5     方正证券股份有限公司约定购回专               35,199,000.00           2.25%
                    用账户
6     第一创业证券股份有限公司客户信               28,035,700.00           1.79%
             用交易担保证券账户
7     中国国际金融有限公司约定购回专               28,000,000.00           1.79%
                    用账户
8     工银瑞信基金公司-农行-中国农               27,991,400.00           1.79%
                                第78页共92页
            业银行离退休人员福利负债
   9                 廖晓东                            22,352,170.00           1.43%
  10                 聂葆生                            17,248,800.00           1.10%
                                       H股分级
序号             持有人名称                   持有份额(份)         占上市总份额
                                                                             比例
   1                 廖晓东                            30,240,001.00          36.42%
   2     中国平安人寿保险股份有限公司-                 9,357,181.00          11.27%
                 分红-个险分红
   3      招商基金-工商银行-暖流资产                  4,757,391.00          5.73%
         “固赢10号”现金管理资产管理计
                       划
   4                 王建新                             3,600,000.00          4.34%
   5                 陈远亮                             1,890,255.00          2.28%
   6                 许宇华                             1,527,488.00          1.84%
   7                 李新强                             1,024,428.00          1.23%
   8     国泰君安证券-建设银行-国泰君                   708,196.00          0.85%
          安君得鑫股票集合资产管理计划
   9                 吴国强                               660,854.00          0.80%
  10                 柴庆丰                               655,876.00          0.79%
注:以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
                                                                        占基金总份额
         项目            份额级别          持有份额总数(份)
                                                                             比例
                           H股A                                 0.00          0.00%
基金管理人所有从业       H股B                                 0.00          0.00%
   人员持有本基金       H股分级                         333,550.82          0.18%
                           合计                           333,550.82          0.01%
                                  第79页共92页
注:对于分级基金,下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额,合计数比例的分母采用期末基金份额总额。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注:截至本报告期末,本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0;本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。
                                  第80页共92页
                           §10 开放式基金份额变动
                                                                              单位:份
           项目                   H股A              H股B            H股分级
基金合同生效日
(2014年4月9日)                         -                  -    303,487,507.99
基金份额总额
本报告期期初基金份额总额    3,459,968,160.00   3,459,968,160.00  1,716,275,822.45
本报告期基金总申购份额                      -                  -    377,492,776.26
减:本报告期基金总赎回份
                                             -                  -  5,783,665,342.74

本报告期基金拆分变动份额   -1,895,281,679.00  -1,895,281,679.00  3,875,233,822.17
本报告期期末基金份额总额    1,564,686,481.00   1,564,686,481.00    185,337,078.14
注:拆分变动份额含本基金三级份额之间的配对转换份额后的调整份额和基金定期折算调整的份额。
                                  第81页共92页
                               §11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
    本报告期内,无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
    11.2.1 基金管理人的重大人事变动
    2017年11月25日,本基金管理人发布关于高级管理人员变更的公告,经本基金管理人董
事会批准,封树标先生自2017年11月23日起不再担任本基金管理人公司副总经理职务。
    11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
    2017年9月1日,中国建设银行发布公告,聘任纪伟为中国建设银行资产托管业务部总经
理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
    本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
    本报告期内,基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
    报告期内本基金未变更为其审计的安永华明会计师事务所(特殊普通合伙),报告期内本基金应支付给安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬共计人民币90,000.00元。该审计机构第4次为本基金提供服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    本报告期内,基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
                                  第82页共92页
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
                                                                   金额单位:人民币元
                                 股票交易              应支付该券商的佣金
             交易单元                  占当期股票
  券商名称                                                        占当期佣金  备注
               数量      成交金额    成交总额的比     佣金
                                                                   总量的比例
                                            例
东北证券股份        -4,606,333,688.94      88.07% 3,685,069.50     75.65%-
  有限公司
申万宏源集团        -  416,198,924.77       7.96%   332,961.69      6.84%-
股份有限公司
     EBS             -  121,167,908.30       2.32%   737,909.28     15.15%-
    BOCI            -   49,896,087.29       0.95%    74,844.14      1.54%-
SECURITIES
    China            -   30,080,938.00       0.58%    30,080.94      0.62%-
Merchants
Securities
(HK)CoLtd
    CHINA            -    6,904,914.60       0.13%    10,357.38      0.21%-
INTERNATIONAL
  CAPITAL
CORPORATION
HONGKONG
SECURITIES
     LTD
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
                                                                   金额单位:人民币元
                债券交易       债券回购交易         权证交易          基金交易
  券商名称
              成交金 占当期成交金额 占当期债券成交金额 占当期权 成交金额 占当期基
                                  第83页共92页
                额    债券              回购                证                金
                     成交总          成交总额的          成交总额          成交总额
                     额的比             比例              的比例            的比例
                        例
东北证券股份        -     -        -          -        -        -        -        -
  有限公司
申万宏源集团        -     -        -          -        -        -        -        -
股份有限公司
     EBS            -     -        -          -        -        -        -        -
    BOCI            -     -        -          -        -        -        -        -
SECURITIES
    China           -     -        -          -        -        -        -        -
Merchants
Securities
(HK)CoLtd
    CHINA           -     -        -          -        -        -        -        -
INTERNATIONAL
  CAPITAL
CORPORATION
HONGKONG
SECURITIES
     LTD
注:1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力,能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。经公司批准后与被选择的证券经营机构签订协议。
3、基金成交总额不含非上市(场外)基金的申购和赎回金额。
4、本基金本报告期未通过证券公司交易单元进行其他证券投资。
                                  第84页共92页
11.8 其他重大事件
序号             公告事项                法定披露方式           法定披露日期
          《银华基金管理股份有限公司
                                         四大证券报及本基
  1   2016年12月31日基金净值公告》                                2017年1月3日
                                             金管理人网站
        《银华恒生中国企业指数分级证
                                         三大证券报及本基
  2   券投资基金2016年第4季度报告》                               2017年1月21日
                                             金管理人网站
        《银华恒生中国企业指数分级证
                                         三大证券报及本基
  3     券投资基金暂停申购、赎回及定                                2017年1月25日
                                             金管理人网站
               期定额投资业务的公告》
        《银华基金管理股份有限公司关
        于旗下部分基金参加交通银行手    四大证券报及本基
  4                                                                  2017年2月23日
       机银行渠道费率优惠活动的公告》       金管理人网站
        《关于旗下部分基金在首创证券
        开通定期定额投资及转换业务并    四大证券报及本基
  5                                                                  2017年2月27日
        参加首创证券费率优惠活动的公        金管理人网站
                                 告》
        《银华基金管理股份有限公司关
        于旗下部分基金参加上海好买基    四大证券报及本基
  6                                                                   2017年3月9日
        金销售有限公司网上费率优惠活        金管理人网站
                           动的公告》
        《银华恒生中国企业指数分级证
                                         三大证券报及本基
  7     券投资基金暂停申购、赎回及定                                2017年3月29日
                                             金管理人网站
               期定额投资业务的公告》
        《银华恒生中国企业指数分级证
  8                                      本基金管理人网站           2017年3月31日
          券投资基金2016年年度报告》
  9     《银华恒生中国企业指数分级证    三大证券报及本基           2017年3月31日
                                  第85页共92页
     券投资基金2016年年度报告摘要》      金管理人网站
      《银华恒生中国企业指数分级证
                                       三大证券报及本基
10    券投资基金因境外休市暂停及恢                                2017年4月11日
                                           金管理人网站
                       复申赎公告》
      《银华恒生中国企业指数分级证
                                       三大证券报及本基
11   券投资基金2017年第1季度报告》                               2017年4月21日
                                           金管理人网站
      《银华基金管理股份有限公司关
      于旗下部分基金参加交通银行手    四大证券报及本基
12                                                                  2017年4月22日
     机银行渠道费率优惠活动的公告》       金管理人网站
      《银华基金管理股份有限公司关
      于实施《深圳证券交易所分级基    三大证券报及本基
13                                                                  2017年4月25日
      金业务管理指引》的风险提示公        金管理人网站
                               告》
      《银华基金管理股份有限公司关
      于实施《深圳证券交易所分级基    三大证券报及本基
14                                                                  2017年4月26日
      金业务管理指引》的风险提示公        金管理人网站
                               告》
      《银华基金管理股份有限公司关
      于实施《深圳证券交易所分级基    三大证券报及本基
15                                                                  2017年4月27日
      金业务管理指引》的风险提示公        金管理人网站
                               告》
      《银华恒生中国企业指数分级证
                                       三大证券报及本基
16    券投资基金因境外休市暂停及恢                                2017年4月27日
                                           金管理人网站
                       复申赎公告》
      《银华基金管理股份有限公司关    三大证券报及本基
17                                                                  2017年4月28日
      于实施《深圳证券交易所分级基        金管理人网站
                                第86页共92页
      金业务管理指引》的风险提示公
                               告》
      《银华基金管理股份有限公司关
      于实施《深圳证券交易所分级基    三大证券报及本基
18                                                                  2017年4月29日
      金业务管理指引》的风险提示公        金管理人网站
                           告.doc》
      《银华恒生中国企业指数分级证
19        券投资基金更新招募说明书    本基金管理人网站           2017年5月24日
                (2017年第1号)》
      《银华恒生中国企业指数分级证
                                       三大证券报及本基
20    券投资基金更新招募说明书摘要                                2017年5月24日
                                           金管理人网站
                (2017年第1号)》
      《关于参加上海长量基金销售投
                                       四大证券报及本基
21   资顾问有限公司费率优惠的公告》                                2017年6月22日
                                           金管理人网站
      《银华基金管理股份有限公司关
                                       四大证券报及本基
22    于使用建设银行卡网上直销优惠                                2017年6月30日
                                           金管理人网站
                           的公告》
        《银华基金管理股份有限公司    四大证券报及本基
23                                                                   2017年7月1日
     2017年6月30日基金净值公告》        金管理人网站
      《银华基金管理股份有限公司关
      于旗下部分基金参加交通银行手    四大证券报及本基
24                                                                   2017年7月1日
     机银行渠道费率优惠活动的公告》       金管理人网站
      《银华基金管理股份有限公司关
      于旗下部分基金参加交通银行网    四大证券报及本基
25                                                                   2017年7月4日
     上银行渠道费率优惠活动的公告》       金管理人网站
26    《关于增加联储证券有限责任公    四大证券报及本基           2017年7月10日
                                第87页共92页
      司为旗下部分基金申购、赎回、        金管理人网站
      定期定额投资及转换业务办理机
     构并参与其费率优惠活动的公告》
      《银华恒生中国企业指数分级证
                                       三大证券报及本基
27   券投资基金2017年第2季度报告》                               2017年7月21日
                                           金管理人网站
      《银华基金管理股份有限公司关
      于旗下部分基金在华泰证券开通    四大证券报及本基
28                                                                   2017年8月1日
      定期定额投资业务并参加费率优        金管理人网站
                     惠活动的公告》
      《银华基金管理股份有限公司关
      于对银华恒生中国企业指数分级
                                       三大证券报及本基
29       证券投资基金于2017年8月                                2017年8月24日
                                           金管理人网站
      23日的申购、赎回及定期定额投
      资业务申请作无效处理的公告》
      《银华恒生中国企业指数分级证
30                                     本基金管理人网站           2017年8月29日
     券投资基金2017年半年度报告》
      《银华恒生中国企业指数分级证
                                       三大证券报及本基
31   券投资基金2017年半年度报告摘                                2017年8月29日
                                           金管理人网站
                               要》
      《关于增加北京肯特瑞财富投资
      管理有限公司为旗下部分基金代    三大证券报及本基
32                                                                  2017年9月14日
      销机构并参与其优惠费率活动的        金管理人网站
                             公告》
      《银华恒生中国企业指数分级证
                                       三大证券报及本基
33    券投资基金暂停及恢复申购、赎                                2017年9月26日
                                           金管理人网站
      回及定期定额投资业务的公告》
34    《银华基金管理股份有限公司关    三大证券报及本基           2017年9月30日
                                第88页共92页
      于旗下深圳证券交易所上市开放        金管理人网站
         式基金业务规则调整的公告》
      《银华恒生中国企业指数分级证
                                       三大证券报及本基
35   券投资基金2017年第3季度报告》                              2017年10月26日
                                           金管理人网站
      《银华恒生中国企业指数分级证
36        券投资基金更新招募说明书    本基金管理人网站          2017年11月23日
                (2017年第2号)》
      《银华恒生中国企业指数分级证
                                       三大证券报及本基
37    券投资基金更新招募说明书摘要                               2017年11月23日
                                           金管理人网站
                (2017年第2号)》
      《关于银华恒生中国企业指数分
                                       三大证券报及本基
38    级证券投资基金办理定期份额折                               2017年11月28日
                                           金管理人网站
                     算业务的公告》
      《关于银华恒生中国企业指数分
      级证券投资基金办理定期份额折    三大证券报及本基
39                                                                 2017年11月28日
      算业务期间暂停及恢复申购、赎        金管理人网站
      回及定期定额投资业务的公告》
      《关于银华恒生中国企业指数分
      级证券投资基金之H股A份额本    三大证券报及本基
40                                                                  2017年12月2日
      次定期折算期间约定年基准收益        金管理人网站
                         率的公告》
      《关于银华恒生中国企业指数分
      级证券投资基金办理定期份额折    三大证券报及本基
41                                                                  2017年12月4日
      算业务期间H股分级份额与H股        金管理人网站
               A份额停复牌的公告》
      《关于银华恒生中国指数分级基
                                       三大证券报及本基
42    金定期份额折算结果及恢复交易                                2017年12月5日
                                           金管理人网站
                           的公告》
                                第89页共92页
      《银华基金管理股份有限公司关
      于银华恒生中国企业指数分级证    三大证券报及本基
43                                                                  2017年12月5日
      券投资基金定期份额折算前收盘        金管理人网站
                     价调整的公告》
      《银华恒生中国企业指数分级证
      券投资基金因境外交易所休市暂    三大证券报及本基
44                                                                 2017年12月20日
      停及恢复申购、赎回及定期定额        金管理人网站
                   投资业务的公告》
      《银华基金管理股份有限公司关
      于旗下部分基金在中国农业银行    三大证券报及本基
45                                                                 2017年12月29日
      股份有限公司参加费率优惠活动        金管理人网站
                           的公告》
      《银华基金管理股份有限公司关
      于在交通银行开通旗下部分基金    四大证券报及本基
46                                                                 2017年12月29日
      定期定额投资业务并参加手机银        金管理人网站
         行渠道费率优惠活动的公告》
                                第90页共92页
                    §12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
注:本基金本报告期内不存在持有基金份额比例达到或者超过20%的单一投资者的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
     无。
                                  第91页共92页
                               §13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
    13.1.1中国证监会核准银华恒生中国企业指数分级证券投资基金募集的文件
    13.1.2《银华恒生中国企业指数分级证券投资基金招募说明书》
    13.1.3《银华恒生中国企业指数分级证券投资基金基金合同》
    13.1.4《银华恒生中国企业指数分级证券投资基金托管协议》
    13.1.5《银华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》
    13.1.6本基金管理人业务资格批件和营业执照
    13.1.7本基金托管人业务资格批件和营业执照
    13.1.8报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告
13.2 存放地点
    上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及托管人住所,供公众查阅、复制。
13.3 查阅方式
    投资者可免费查阅,在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件,投资者还可在本基金管理人网站(www.yhfund.com.cn)查阅。
                                                          银华基金管理股份有限公司
                                                                    2018年3月30日
                                  第92页共92页
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