博时丰达纯债债券型证券投资基金2017年年度报告(摘要) _ 基金公告 _ 天天基金网 - 54999港彩开奖直播 - 54999港彩开奖直播 -
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博时丰达纯债债券型证券投资基金2017年年度报告(摘要) _ 基金公告 _ 天天基金网

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发表于 2018-3-31 22:04:08 | 显示全部楼层 |阅读模式

                    博时丰达纯债债券型证券投资基金2017年年度报告(摘要)查看PDF原文
                    

博时丰达纯债债券型证券投资基金
         2017 年年度报告(摘要)
                 2017年 12月 31日
          基金管理人:博时基金管理有限公司
          基金托管人:平安银行股份有限公司
      报告送出日期:二〇一八年三月三十一日
                                    §1重要提示
    基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
    基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年3月30日复
核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
    本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
    本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。
                                    §2基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称                       博时丰达纯债债券
基金主代码                     003651
交易代码                       003651
基金运作方式                   契约型开放式
基金合同生效日                 2016年11月8日
基金管理人                     博时基金管理有限公司
基金托管人                     平安银行股份有限公司
报告期末基金份额总额           2,501,736,982.19份
基金合同存续期                 不定期
2.2 基金产品说明
                     在一定程度上控制组合净值波动率的前提下,力争长期内实现超越业绩比
投资目标
                     较基准的投资回报。
                     本基金通过自上而下和自下而上相结合、定性分析和定量分析相补充的方
                     法,确定资产在非信用类固定收益类证券和信用类固定收益类证券之间的
                     配置比例。充分发挥基金管理人长期积累的信用研究成果,利用自主开发
                     的信用分析系统,深入挖掘价值被低估的标的券种,以获取最大化的信用
                     溢价。本基金采用的投资策略包括:期限结构策略、信用策略、互换策略、
                     息差策略等。在谨慎投资的前提下,力争获取高于业绩比较基准的投资收
                     益。
投资策略
                     在以上战略性资产配置的基础上,本基金通过自上而下和自下而上相结合、
                     定性分析和定量分析相补充的方法,进行前瞻性的决策。一方面,本基金
                     将分析众多的宏观经济变量(包括GDP增长率、CPI走势、M2的绝对水平
                     和增长率、利率水平与走势等),并关注国家财政、税收、货币、汇率政
                     策和其它证券市场政策等。另一方面,本基金将对债券市场整体收益率曲
                     线变化进行深入细致分析,从而对市场走势和波动特征进行判断。在此基
                     础上,确定资产在非信用类固定收益类证券(现金、国家债券、中央银行
                     票据等)和信用类固定收益类证券之间的配置比例。
                     灵活应用各种期限结构策略、信用策略、互换策略、息差策略,在合理管
                     理并控制组合风险的前提下,最大化组合收益。
                     中债综合财富(总值)指数收益率×90%+1年期定期存款利率(税后)
业绩比较基准
                     ×10%。
                     本基金为债券型基金,预期收益和预期风险高于货币市场基金,但低于混
风险收益特征
                     合型基金、股票型基金,属于中低风险/收益的产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
          项目                    基金管理人                     基金托管人
名称                     博时基金管理有限公司         平安银行股份有限公司
                 姓名     孙麒清                       方琦
信息披露
               联系电话   0755-83169999                0755-22160168
负责人
               电子邮箱   service@bosera.com           FANGQI275@pingan.com.cn
客户服务电话             95105568                     95511-3
传真                     0755-83195140                0755-82080387
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联
                                     http://www.bosera.com
网网址
基金年度报告备置地点               基金管理人及基金托管人住所
              §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
                                                                      金额单位:人民币元
                                                       2016年11月8日(基金合同生效日)
3.1.1 期间数据和指标               2017年
                                                             至2016年12月31日
本期已实现收益                        88,371,711.16                       5,843,729.97
本期利润                              21,953,776.37                       1,442,301.76
加权平均基金份额本期利润                     0.0088                             0.0013
本期基金份额净值增长率                        0.88%                            -0.01%
3.1.2 期末数据和指标              2017年末                      2016年末
期末可供分配基金份额利润                     0.0000                            -0.0001
期末基金资产净值                   2,501,644,548.24                    2,501,477,745.12
期末基金份额净值                             1.0000                             0.9999
    注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
    期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
    所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
                              份额净值增                业绩比较基
                 份额净值增                业绩比较基
     阶段                    长率标准差                准收益率标   ①-③   ②-④
                   长率①                  准收益率③
                                  ②                      准差④
过去三个月          -0.25%       0.04%       -0.35%       0.05%     0.10%   -0.01%
过去六个月           0.45%        0.04%        0.40%        0.04%     0.05%    0.00%
过去一年             0.88%        0.05%        0.37%        0.06%     0.51%   -0.01%
自基金合同生         0.87%        0.05%       -1.33%       0.08%     2.20%   -0.03%
效起至今
    注:本基金的业绩比较基准为:中债综合财富(总值)指数收益率×90%+1年期定期存款利率
(税后)×10%。
    由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求,基准指数每日按照90%、10%的比例采取再平衡,再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
                            博时丰达纯债债券型证券投资基金
    自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图                         (2016年11月8日至2017年12月31日)
3.2.3  自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比

                          博时丰达纯债债券型证券投资基金
         自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
    注:本基金合同于2016年11月8日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年
度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
                                                                          单位:人民币元
            每10份基金   现金形式发放总   再投资形式发放总   年度利润分配合
   年度                                                                           备注
            份额分红数         额                额                计
  2017年         0.087    21,765,107.56               7.39     21,765,114.95-
   合计          0.087    21,765,107.56               7.39     21,765,114.95-
                                   §4管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
    博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至2017年12月31日,博时基金公司共管理192只开放式基金,并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金,以及多个企业年金账户,管理资产总规模约7587亿元人民币,其中非货币公募基金规模约2254亿元人民币,累计分红逾828亿元人民币,是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一,养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
    1、 基金业绩
    根据银河证券基金研究中心统计,截至2017年4季末:
    权益基金方面,标准指数股票型基金里,博时上证50ETF、博时深证基本面
200ETF今年以来净值增长率分别为30.41%、28.81%,同类排名分别为前1/8和前
1/6;博时裕富沪深300指数(A类)今年以来净值增长率排名前1/6;股票型分级子基
金里,博时中证银行指数分级(B)今年以来净值增长率为43.97%,同类基金中排名前
1/6;混合偏股型基金中, 博时主题行业混合(LOF) 今年以来净值增长率为31.96%,同
类基金排名位居前1/6,博时行业轮动混合今年以来净值增长率为27.90%,同类基金
排名位居前1/4;混合灵活配置型基金中,博时外延增长主题灵活配置混合基金今年以
来净值增长率分别为32.12%,同类基金排名位于前1/12,博时互联网主题灵活配置混
合、博时沪港深优质企业灵活配置混合(A类)基金今年以来净值增长率分别为
23.79%、24.01%,同类基金中排名位于前1/3。
    黄金基金类,博时黄金ETF(D类)今年以来净值增长率4.00%,同类排名第一。
    固收方面,长期标准债券型基金中,博时裕盛纯债债券今年以来净值增长率为3.63%,同类170只基金中排名前10,博时聚润纯债债券今年以来净值增长率分别为3.45%,同类基金排名位于前1/10,博时裕昂纯债债券、博时裕创纯债债券等今年以来净值增长率排名前1/8,博时裕安纯债债券、博时智臻纯债债券等今年以来净值增长率排名前1/6;货币基金类,博时合利货币、博时外服货币今年以来净值增长率分别为4.26%、4.23%,在227只同类基金排名中位列第8位与第11位。
    QDII基金方面,博时亚洲票息收益债券(QDII)、博时亚洲票息收益债券(QDII)(美
元),今年以来净值增长率分别为0.23%、6.38%,同类排名均位于前2/4。
    2、 其他大事件
    2017年12月13日—12月15日,由华尔街见闻主办的“2017全球投资峰会及颁
奖典礼活动”和由时代周报主办的“2017(南翔)年度盛典暨2017‘金桔奖’颁奖典
礼”在上海隆重举行。博时基金分别斩获“年度卓越公募基金”和“最佳财富管理机构”两项颇具份量的公司大奖。
    2017年12月8日,由经济观察报与上海国际信托有限公司联合主办的“观察家金
融峰会”暨“2016-2017中国卓越金融奖”颁奖典礼在北京召开,博时基金实力荣获
“年度卓越综合实力基金公司”奖项。
    2017年12月5日,北京商报联手北京市品牌协会主办的“2017北京金融论坛暨
年度北京金融业十大品牌评选”在京揭晓。博时基金凭借优秀的品牌建设及卓越的品牌推广力,在本次论坛中荣获“品牌推广卓越奖”。
    2017年11月27日,由南方都市报和中国金融改革研究院共同主办的2017年(第
三届)CFAC中国金融年会在深召开,博时基金在此次大会上荣获“年度最佳基金公司
大奖”,值得一提的是,这是博时基金第三次获得该项殊荣。
    2017年11月24日,由《新财富》杂志社主办的“第十五届新财富最佳分析师”
评选颁奖盛典在深圳举行博时基金捧得新财富十五周年特别大奖——3i最智慧投资机
构。
    2017年10月19日,外汇交易中心公布2017年第三季度银行间本币市场活跃交易
商名单。博时基金管理有限公司荣誉入选“债券市场活跃交易商”。
    2017年9月24日,由南方财经全媒体集团和21世纪传媒举办的21世纪国际财经
峰会在深圳举行,博时基金荣获“2017年度基金管理公司金帆奖”。
    2017年8月6日,首届济安五星基金“群星汇”暨颁奖典礼在京举行,在基金公
司综合奖方面,博时基金获得“群星奖”;在基金公司单项奖方面,博时基金获得“纯债型基金管理奖”、“一级债基金管理奖”、“二级债基金管理奖”三大奖项;
在基金产品单项奖方面,博时信用债券A/B(050011)获得“二级债基金”奖,博时裕
富沪深300指数A(050002)获“指数型基金”奖;在本次五星基金明星经理奖的颁奖
环节,由于博时外服货币、博时双月薪定期支付债券以及博时信用债券A/B在2017年
第二季度持续获得济安金信五星评级,三只基金的基金经理魏桢、过钧及陈凯杨更是因此获得“五星基金明星奖”的荣誉称号。
    2017年6月23日,由南方日报社主办的“2017年南方金融峰会暨第六届金榕奖
颁奖典礼”在广州举行,博时基金获得“年度资产管理优秀奖”。
    2017年6月17日,由中国证券报主办的“全球配置时代海外投资动力与机遇——
首届海外基金金牛奖颁奖典礼暨高端论坛”在深召开,博时基金海外全资子公司博时基金(国际)有限公司荣获“一年期海外金牛私募管理公司(固定收益策略)”。
    2017年5月12日,由中国基金报主办的第四届中国机构投资者峰会暨财富管理国
际论坛在深召开。博时摘得“2016年度十大明星基金公司奖”和“2016年度固定收益
投资明星团队奖”两项公司类大奖,博时双月薪和博时稳定价值获“三年持续回报普通债券型明星基金奖”、博时新财富获“2016年度绝对收益明星基金奖”、博时信用债纯债获“2016年度积极债券型明星基金奖”、博时信用债券获“五年持续回报积极债券型明星基金奖”。
    2017年4月25日,在由中国基金报主办的第四届中国基金业英华奖颁奖典礼暨高
峰论坛上,博时基金过钧获评“三年期二级债最佳基金经理”、“五年期二级债最佳基金经理”,陈凯杨获评“三年期纯债型最佳基金经理”。
    2017年4月20日,博时基金在2017中国基金业峰会暨第十四届中国“金基金”
奖颁奖典礼上,获得“2016年度金基金·TOP公司奖”。
    2017年4月8日,在第十四届中国基金业金牛奖颁奖典礼上,博时基金被评为
“2016年度固定收益投资金牛基金公司”,旗下博时卓越品牌混合(160512)被评为
“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”、博时主题行业(160505)获“2016年度
开放式混合型金牛基金”、博时信用债券(050011)获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”、博时信用债纯债债券(050027)获“2016年度开放式债券型金牛基金”。
    2017年3月10日,由中国工商银行私人银行部举办的“第十八届资本市场投资论
坛会议”在杭州落下帷幕。工行私行对管理人的过往表现给予充分肯定并对2016年表
现突出的管理人进行了表彰,博时基金荣获“2016年度优秀管理人奖”。
    2017年2月22日,第二届中国基金业营销创新高峰论坛暨“金果奖”颁奖典礼在
京举办,博时基金一举斩获最佳品牌形象建设奖、最具创新精神奖、最佳自媒体建设奖三项大奖。
    2017年1月19日,深交所召开了新一代交易系统上线运行总结会,会上介绍了深
交所新一代交易系统运行情况,并表彰了在新一代交易系统上线过程中,积极参与各项准备和测试工作,为系统顺利上线做出突出贡献的单位和个人。博时基金被授予新一代交易系统建设先行者、突出贡献单位殊荣。博时基金信息技术部车宏原、陈小平、祁晓东被授予突出贡献奖殊荣。
    2017年1月16日,博时基金荣登中央国债登记结算有限责任公司评选的“优秀资
产管理机构”榜单,成为全国十家获此殊荣的基金公司之一。
    2017年1月12日,由华夏时报、新浪财经联合主办的“第十届金蝉奖颁奖典礼”
上,博时基金荣获 “2016年度市场营销力公司”奖项。
    2017年1月10日,由信息时报主办的“2016年度金狮奖金融行业风云榜”颁奖
典礼于广州盛大举办,博时基金斩获“年度最佳投研基金公司”大奖。
    2017年1月6日,由东方财富网、天天基金网主办的“2016东方财富风云榜”评
选活动于广州举行,博时基金荣膺“2016年度最佳基金公司”大奖,同时,旗下产品
博时银智100荣获“2016年度最受欢迎新发基金奖”。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
                            任本基金的基金经理
                                                   证券从业
   姓名        职务           (助理)期限                             说明
                                                     年限
                           任职日期   离任日期
                                                              2002年起先后在友邦保险、
                                                              申银万国证券、国金证券工
                                                              作。2013年加入博时基金
           固定收益总部                                      管理有限公司,历任固定收
   王申    现金管理组投  2016-11-       -           8      益研究主管、固定收益总部
            资总监/基金      08                              研究组副总监、博时锦禄纯
               经理                                          债债券基金、博时民丰纯债
                                                              债券基金、博时安慧18个
                                                              月定开债基金的基金经理。
                                                              现任固定收益总部研究组总
                                                              监兼博时宏观回报债券基金、
                                                              博时新财富混合基金、博时
                                                              智臻纯债债券基金、博时丰
                                                              达纯债债券基金、博时富鑫
                                                              纯债债券基金、博时鑫润混
                                                              合基金、博时鑫泰混合基金、
                                                              博时合惠货币基金、博时民
                                                              泽纯债债券基金、博时富嘉
                                                              纯债债券基金、博时汇享纯
                                                              债债券基金、博时富腾纯债
                                                              债券基金、博时盈海纯债债
                                                              券基金、博时鑫禧混合基金
                                                              的基金经理。
                                                              2012年7月从上海财经大
           高级研究员兼  2016-11-                           学硕士研究生毕业后加入博
   罗霄    基金经理助理      08          -          5.5     时基金管理有限公司,曾任
                                                              研究员,现任高级研究员兼
                                                              基金经理助理。
    注:上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
    在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
    报告期内,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求,公司进一步完善了《公平交易管理制度》,通过系统及人工相结合的方式,分别对一级市场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程,按照境内及境外业务进行了详细规范,同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
    报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
    报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
    2017年债券市场收益率大幅上行。主要原因是经济韧性很强,防控金融风险大背
景下,金融监管持续高压,货币政策维持中性偏紧,这几个因素叠加导致债券市场全年走熊。具体来看,一季度央行上调公开市场利率,二季度监管政策密集出台,债券收益率大幅上行。5月份监管部门表态注重监管协调,市场对资金面稳定抱有期待,导致年中出现“抢跑”行情,收益率在5-6月份短暂冲高后显着下行。实际上,下半年经济基本面没有明显走弱,PPI回落低于预期,大资管办法等监管新规陆续出台,表明金融监管在持续强化,市场一致预期幻灭,收益率大幅上行。总结来看,在银行超储率持续低位,货币政策中性偏紧和监管持续发力的背景下,债券市场面临较大压力,需要更多时间和耐心。从指数来看,中债总财富指数下跌1.19%,中债国债总财富指数下跌1.83%,中债金融债总财富指数下跌0.69%。
    2017年本基金顺应债券市场和组合规模变化,适时调整久期、仓位和杠杆水平。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
    截至2017年12月31日,本基金基金份额净值为1.0000元,份额累计净值为
1.0087元。报告期内,本基金基金份额净值增长率为0.88%,同期业绩基准增长率
0.37%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
    展望后市:从国内看,预期经济短期内仍将维持稳定,CPI物价指数水平会高于
17年,货币政策仍是中性偏紧,各项金融监管政策会陆续落地,各方面因素限制了市
场需求。从国外看,主要经济体经济复苏和加息周期持续,尤其是美联储升息速度对全球和国内利率水平形成牵制。总体看,预计债券收益率大概率维持高位震荡,在管住货币供给总闸门和防控金融风险的约束条件下,需要看到经济增速显着低于政府底线,债券市场才能迎来大的机会。利率债绝对收益率水平处于历史高位,但交易难度加大,趋势性机会尚需等待;信用债收益率相比贷款、非标和信托等类别资产并不低,从中长期来看已经具备较高配置价值,从结构上看,信用利差和期限利差处于历史低位,高等级短久期信用债性价比更优。
    本组合维持中高评级中低久期配置,保持适度杠杆操作,高度重视票息价值,在充满不确定性的市场中把握确定性的机会,通过配置中短端来获取稳定的持有期回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
    报告期内,本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,在完善内部控制制度和流程手册的同时,推动内控体系和制度措施的落实;强化对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察,通过实时监控、定期检查、专项检查等方式,及时发现情况,提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查,发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告,定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
    2017年,我公司根据法律、法规的规定,制定了《投资者适当性管理制度》、
《非标投资业务投资管理流程手册》、《债券信用风险处置预案》。修订了《黄金租赁业务管理制度》、《债券池管理办法》、《反洗钱工作管理办法》、《风险管理委员会制度》、《博时基金管理有限公司费用开支管理规定》、《博时基金大宗交易制度》、《博时基金关于规范全国银行间债券市场交易对手范围的管理规定》、《博时基金管理有限公司基金资产估值委员会制度》等制度文件。定期更新了各公募基金的《投资管理细则》,以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。不断完善“博时客户关系管理系统”、“博时投资决策支持系统”等管理平台,加强了公司的市场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中,严格规范基金销售业务,按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料,选择有代销资格的代销机构销售基金,并努力做好投资者教育工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
    本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以下简称“估值委员会”),制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成,基金经理原则上不参与估值委员会的工作,其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5年以上专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有:保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程序;确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价等。
    参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
    本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
    收益分配原则:本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;每一基金份额享有同等分配权;法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。本基金管理人于2017年12月15日发布公告,以2017年12月11日已实现的可供分配收益为基准,本基金每10份基金份额发放红利0.0870 元人民币
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
    无。
                                   §5托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
    本报告期内,中国光大银行股份有限公司在博时丰达纯债债券型证券投资基金(以下称“本基金”)托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,依法安全保管了基金的全部资产,对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督,对发现的问题及时提出了意见和建议。同时,按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告,没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
    本报告期内,中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督,未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、利润分配等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求,各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
    中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《博时丰达纯债债券型证券投资基金2017年年度报告》进行了复核,认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等内容真实、准确。
                                    §6审计报告
    本报告已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出具了无保留意见的审计报告。投资者欲了解审计报告详细内容,可通过登载于博时基金管理公司网站的年度报告正文查看审计报告全文。
                                 §7年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:博时丰达纯债债券型证券投资基金
报告截止日:2017年12月31日
                                                                          单位:人民币元
                                                本期末                 上年度末
           资产
                                          2017年12月31日       2016年12月31日
资产:
银行存款                                        6,968,585.20           40,359,877.38
结算备付金                                     38,346,588.17             5,490,993.67
存出保证金                                                  -                31,522.44
交易性金融资产                              3,199,414,000.00        2,137,523,000.00
其中:股票投资                                             -                        -
      基金投资                                             -                        -
      债券投资                              3,199,414,000.00        2,137,523,000.00
      资产支持证券投资                                     -                        -
      贵金属投资                                           -                        -
衍生金融资产                                                -                        -
买入返售金融资产                                           -           293,000,639.50
应收证券清算款                                             -                        -
应收利息                                       68,771,949.43            25,624,839.73
应收股利                                                    -                        -
应收申购款                                                  -                        -
递延所得税资产                                             -                        -
其他资产                                                    -                        -
资产总计                                    3,313,501,122.80        2,502,030,872.72
                                               本期末                 上年度末
    负债和所有者权益
                                         2017年12月31日       2016年12月31日
负债:
短期借款                                                    -                        -
交易性金融负债                                             -                        -
衍生金融负债                                                -                        -
卖出回购金融资产款                            810,093,049.86                        -
应付证券清算款                                    541,862.52                        -
应付赎回款                                             39.61                    39.93
应付管理人报酬                                    640,775.06               425,478.07
应付托管费                                        170,873.34               113,460.81
应付销售服务费                                             -                        -
应付交易费用                                       21,197.08                14,148.79
应交税费                                                    -                        -
应付利息                                           89,777.09                        -
应付利润                                                    -                        -
递延所得税负债                                             -                        -
其他负债                                          299,000.00                        -
负债合计                                      811,856,574.56               553,127.60
所有者权益:
实收基金                                    2,501,736,982.19        2,501,758,974.81
未分配利润                                        -92,433.95              -281,229.69
所有者权益合计                              2,501,644,548.24        2,501,477,745.12
负债和所有者权益总计                        3,313,501,122.80        2,502,030,872.72
    注:1.报告截止日2017年12月31日,基金份额净值1.000元,基金份额总额
2,501,736,982.19份。
    2.本财务报表的实际编制期间为2017年度和2016年11月8日(基金合同生效日)至2016年
12月31日止期间。
7.2 利润表
会计主体:博时丰达纯债债券型证券投资基金
本报告期:2017年度及2016年11月8日(基金合同生效日)至2016年12月31日
                                                                          单位:人民币元
                                                                      上年度可比期间
                                                     本期
                                                                   2016年11月8日(基
              项目                           2017年1月1日至
                                                                     金合同生效日)至
                                              2017年12月31日
                                                                     2016年12月31日
一、收入                                          53,872,899.08          2,082,847.71
1.利息收入                                       123,825,637.85          6,484,271.86
其中:存款利息收入                                   654,702.60          1,574,040.31
      债券利息收入                                123,028,220.88          4,030,488.67
     资产支持证券利息收入                                     -                     -
     买入返售金融资产收入                            142,714.37            879,742.88
     其他利息收入                                             -                     -
2.投资收益(损失以“-”填列)                    -3,534,811.52                     -
其中:股票投资收益                                            -                     -
      基金投资收益                                            -                     -
      债券投资收益                                -3,534,811.52                     -
      资产支持证券投资收益                                    -                     -
      贵金属投资收益                                          -                     -
      衍生工具收益                                            -                     -
      股利收益                                                -                     -
3.公允价值变动收益(损失以“-
                                                 -66,417,934.79         -4,401,428.21
”号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
                                                               -                     -
5.其他收入(损失以“-”号填列)
                                                            7.54                  4.06
减:二、费用                                      31,919,122.71            640,545.95
1.管理人报酬                                      7,530,071.87            500,810.88
2.托管费                                          2,008,019.21            133,549.56
3.销售服务费                                                 -                     -
4.交易费用                                           18,224.90              6,185.51
5.利息支出                                       21,934,006.73                     -
其中:卖出回购金融资产支出                       21,934,006.73                     -
6.其他费用                                          428,800.00                     -
三、利润总额(亏损总额以“-
                                                  21,953,776.37          1,442,301.76
”号填列)
减:所得税费用                                                -                     -
四、净利润(净亏损以“-”号填                    21,953,776.37          1,442,301.76
列)
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:博时丰达纯债债券型证券投资基金
本报告期:2017年度及2016年11月8日(基金合同生效日)至2016年12月31日
                                                                          单位:人民币元
                                                      本期
         项目                         2017年1月1日至2017年12月31日
                              实收基金            未分配利润         所有者权益合计
一、期初所有者权益
                           2,501,758,974.81          -281,229.69     2,501,477,745.12
(基金净值)
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本                     -        21,953,776.37         21,953,776.37
期利润)
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
                                 -21,992.62               134.32           -21,858.30
(净值减少以“-”号
填列)
其中:1.基金申购款               44,422.11               300.21            44,722.32
       2.基金赎回款              -66,414.73              -165.89           -66,580.62
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
                                           -       -21,765,114.95       -21,765,114.95
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
五、期末所有者权益
                           2,501,736,982.19           -92,433.95     2,501,644,548.24
(基金净值)
                                                 上年度可比期间
         项目               2016年11月8日(基金合同生效日)至2016年12月31日
                              实收基金            未分配利润         所有者权益合计
一、期初所有者权益          200,044,053.52                    -        200,044,053.52
(基金净值)
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本                     -         1,442,301.76         1,442,301.76
期利润)
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
                           2,301,714,921.29        -1,723,531.45     2,299,991,389.84
(净值减少以“-”号
填列)
其中:1.基金申购款        2,301,729,815.15        -1,723,553.36     2,300,006,261.79
       2.基金赎回款              -14,893.86                21.91            -14,871.95
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
                                           -                    -                     -
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
五、期末所有者权益
                           2,501,758,974.81          -281,229.69     2,501,477,745.12
(基金净值)
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码(序号)从7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署:
_______________________    ______________________   _______________________
基金管理人负责人:江向阳        主管会计工作负责人:王德英        会计机构负责人:成江
7.4 报表附注
7.4.1 重要会计政策和会计估计
7.4.1.1会计年度
    本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间
为2017年度和2016年11月8日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间。
7.4.1.2 记账本位币
    本基金的记账本位币为人民币。
7.4.1.3 金融资产和金融负债的分类
    (1)金融资产的分类
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
    本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    (2)金融负债的分类
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.1.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
    金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)  收取该金融资产现金流量的
合同权利终止;(2)  该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方;或者(3)  该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
7.4.1.5 金融资产和金融负债的估值原则
    本基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
    (2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。
    (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.1.6 金融资产和金融负债的抵销
    本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额
结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.1.7 实收基金
    实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.1.8 损益平准金
    损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.1.9 收入/(损失)的确认和计量
    债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分确认为利息收入。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
    应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.1.10 费用的确认和计量
    本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
    其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.1.11 基金的收益分配政策
    每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
    经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.1.12 分部报告
    本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)  该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)  本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
    本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。
7.4.1.13 其他重要的会计政策和会计估计
    根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
    对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.2 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.2.1 会计政策变更的说明
    本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.2.2 会计估计变更的说明
    本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.2.3 差错更正的说明
    本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.3 税项
    根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投
资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、
财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号
《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号
《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
    (1)  对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
    (2)  对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收
入及其他收入,暂不征收企业所得税。
    (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。
7.4.4 关联方关系
                    关联方名称                               与本基金的关系
博时基金管理有限公司(“博时基金”)                基金管理人、注册登记机构、基金销售
                                                    机构
平安银行股份有限公司(“平安银行”)                基金托管人
招商证券股份有限公司(“招商证券”)                基金管理人的股东
中国长城资产管理股份有限公司                      基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司                          基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司                              基金管理人的股东
上海汇华实业有限公司                              基金管理人的股东
上海盛业股权投资基金有限公司                      基金管理人的股东
博时资本管理有限公司                              基金管理人的子公司
博时基金(国际)有限公司                            基金管理人的子公司
    注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.5 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.5.1 通过关联方交易单元进行的交易
    无。
7.4.5.2 关联方报酬
7.4.5.2.1 基金管理费
                                                                          单位:人民币元
                                               本期                 上年度可比期间
                项目                  2017年1月1日至2017年    2016年11月8日(基金合同
                                             12月31日          生效日)至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费                   7,530,071.87                500,810.88
其中:支付销售机构的客户维护费                       19.33                     19.33
    注:支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.30%的年费率计提,逐日
累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
    日管理人报酬=前一日基金资产净值X 0.30%/ 当年天数。
7.4.5.2.2 基金托管费
                                                                          单位:人民币元
                                               本期                 上年度可比期间
                项目                  2017年1月1日至2017年    2016年11月8日(基金合同
                                             12月31日          生效日)至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费                   2,008,019.21                133,549.56
    注:支付基金托管人平安银行的托管费按前一日基金资产净值0.08%的年费率计提,逐日累计
至每月月底,按月支付。其计算公式为:
    日托管费=前一日基金资产净值X 0.08%/ 当年天数。
7.4.5.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
                                                                          单位:人民币元
                                          本期
                              2017年1月1日至2017年12月31日
银行间市场         债券交易金额           基金逆回购             基金正回购
交易的各关                     基金卖              利息
                  基金买入                交易金额            交易金额      利息支出
  联方名称                        出                收入
平安银行                    -         -          -     -  500,000,000.00  336,566.44
                                     上年度可比期间
                    2016年11月8日(基金合同生效日)至2016年12月31日
银行间市场         债券交易金额           基金逆回购             基金正回购
交易的各关                     基金卖              利息
                  基金买入                交易金额            交易金额      利息支出
  联方名称                        出                收入
平安银行                    -         -          -     -               -           -
7.4.5.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.5.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
    无。
7.4.5.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
                                                                          单位:人民币元
                                    本期                        上年度可比期间
                        2017年1月1日至2017年12月31日   2016年11月8日(基金合同生效日)
     关联方名称
                                                               至2016年12月31日
                          期末余额      当期利息收入      期末余额      当期利息收入
平安银行股份有限公     6,968,585.20      144,095.10  40,359,877.38       148,357.17

    注:本基金的银行存款由基金托管人平安银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.5.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
    无。
7.4.5.7 其他关联交易事项的说明
7.4.5.7.1 其他关联交易事项的说明
    于2017年度,本基金买入1,500,000.00张托管人发行的银行同业存单,成交总
额为人民币149,513,250.00元。(2016年11月8日(基金合同生效日)至2016年
12月31日止期间:无。)。
7.4.6 期末(2017年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.6.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
    无。
7.4.6.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
    无。
7.4.6.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.6.3.1 银行间市场债券正回购
    截至本报告期末2017年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额500,093,049.86元,是以如下债券作为抵押:
                                                                      金额单位:人民币元
                                              期末估
   债券代码      债券名称     回购到期日               数量(张)     期末估值总额
                                              值单价
170407        17农发07     2018-01-04       98.25    4,600,000.00   451,950,000.00
140227        14国开27     2018-01-04       98.74      503,000.00    49,666,220.00
合计                                                    5,103,000.00   501,616,220.00
7.4.6.3.2 交易所市场债券正回购
    截至本报告期末2017年12月31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额310,000,000.00元,于一个月内到期。该类交易要求本基金
转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
7.4.7 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
    (1)公允价值
    (a)金融工具公允价值计量的方法
    公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:
    第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
    第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
    第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
    (b)持续的以公允价值计量的金融工具
    (i)各层次金融工具公允价值
    于2017年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第二层次的余额为3,199,414,000.00元,无属于第一层次和第三层次的
余额(2016年12月31日:第二层次2,137,523,000.00元,无属于第一层次和第三层
次的余额)。
    (ii)公允价值所属层次间的重大变动
    对于证券交易所上市的债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
    (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
    无。
    (c)非持续的以公允价值计量的金融工具
    于2017年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产
(2016年12月31日:同)。
    (d)不以公允价值计量的金融工具
    不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
    (2)增值税
    根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于
明确金融  房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过
程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。
    根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资
管产品增值税有关问题的通知》的规定,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
    此外,财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于
租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月
1日起运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出
规定。
    上述税收政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响。
    (3)除公允价值和增值税外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
                                 §8投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
                                                                      金额单位:人民币元
   序号             项目                     金额             占基金总资产的比例(%)
    1       权益投资                                      -                          -
            其中:股票                                   -                          -
    2       基金投资                                      -                          -
    3       固定收益投资                  3,199,414,000.00                      96.56
            其中:债券                    3,199,414,000.00                      96.56
            资产支持证券                                 -                          -
    4       贵金属投资                                   -                          -
    5       金融衍生品投资                               -                          -
    6       买入返售金融资产                             -                          -
            其中:买断式回购的买
            入返售金融资产                               -                          -
            银行存款和结算备付金
    7       合计                             45,315,173.37                       1.37
    8      其他各项资产                     68,771,949.43                       2.08
    9      合计                          3,313,501,122.80                     100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
    本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
    本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
    本基金本报告期间未持有股票。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
                                                                      金额单位:人民币元
                                                                            占基金资产
序号             债券品种                         公允价值              净值比例(%)
   1    国家债券                                                       -             -
   2    央行票据                                                       -             -
   3    金融债券                                       1,803,933,000.00         72.11
         其中:政策性金融债                             1,803,933,000.00         72.11
   4    企业债券                                         710,019,000.00        28.38
   5    企业短期融资券                                                 -             -
   6    中期票据                                         587,872,000.00        23.50
   7    可转债(可交换债)                                            -             -
   8    同业存单                                          97,590,000.00          3.90
   9    其他                                                           -             -
   10   合计                                           3,199,414,000.00        127.89
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
                                                                      金额单位:人民币元
                                                                              占基金资
  序号    债券代码        债券名称        数量(张)         公允价值        产净值比
                                                                               例(%)
   1    170407       17农发07            4,600,000      451,950,000.00       18.07
   2    170402       17农发02            2,300,000      224,595,000.00        8.98
   3    101559035    15中航机MTN001      1,900,000      186,333,000.00        7.45
   4    160215       16国开15            1,900,000      183,293,000.00        7.33
   5    124044       12联想债             1,700,000      172,040,000.00        6.88
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
    本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
    本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
    本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
    本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
    本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调
查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2报告期内基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库之
外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
                                                                          单位:人民币元
序号                   名称                                    金额
   1     存出保证金                                                                  -
   2     应收证券清算款                                                              -
   3     应收股利                                                                     -
   4     应收利息                                                        68,771,949.43
   5     应收申购款                                                                  -
   6     其他应收款                                                                  -
   7     待摊费用                                                                     -
   8     其他                                                                         -
   9     合计                                                            68,771,949.43
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
    本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
    本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
    由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
                             §9基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
                                                                            份额单位:份
                                                     持有人结构
持有人                                 机构投资者                   个人投资者
  户数   户均持有的基金份额
  (户)                                               占总份额                    占总份
                                    持有份额                      持有份额
                                                       比例                      额比例
    688        3,636,245.61      2,501,725,503.07   100.00%        11,479.12   0.00%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
                项目                   持有份额总数           占基金总份额比例
                                           (份)
基金管理人所有从业人员持有本基金                   -                                -
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
                    项目                        持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责                                         -
人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金                                                    -
    注:1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金;
        2、本基金的基金经理未持有本基金。
                             §10开放式基金份额变动
                                                                                单位:份
基金合同生效日(2016年11月8日)基金份额总额                           200,044,053.52
本报告期期初基金份额总额                                             2,501,758,974.81
本报告期基金总申购份额                                                      44,422.11
减:本报告期基金总赎回份额                                                  66,414.73
本报告期基金拆分变动份额                                                             -
本报告期期末基金份额总额                                             2,501,736,982.19
                                 §11重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
    本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
    本报告期基金管理人和基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
    本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
    本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
    本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务。本报告期内本基金应付审计费 99000元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    本报告期内,基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
                                                                      金额单位:人民币元
                                股票交易             应支付该券商的佣金
                 交易
                                         占当期股                  占当期佣
   券商名称     单元                                                            备注
                           成交金额     票成交总       佣金       金总量的
                 数量
                                         额的比例                    比例
海通证券           1                -         -              -         --
海通证券           1                -         -              -         --
    注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基字[2007]48号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向多家券商租用了基金专用交易席位。
    1、基金专用交易席位的选择标准如下:
    (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
    (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
    (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
    2、基金专用交易席位的选择程序如下:
    (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。
    (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
                                                                      金额单位:人民币元
                    债券交易                    回购交易                权证交易
                                                             占当期
                             占当期债                                         占当期权
券商名称                                                   回购成  成交金
               成交金额     券成交总       成交金额                         证成交总
                                                             交总额    额
                             额的比例                                         额的比例
                                                             的比例
海通证券                -         -                    -        -       -          -
海通证券   756,728,835.86   100.00%   81,361,200,000.00  100.00%       -          -
                     §12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
                  报告期内持有基金份额变化情况                报告期末持有基金情况
投资          持有基金份                             赎
者类          额比例达到                      申购回
别   序号   或者超过        期初份额       份额份      持有份额       份额占比
               20%的时间区                            额
                   间
                 2017-01-
机构    1    01~2017-12-  2,501,725,483.31    -    -   2,501,725,483.31   100.00%
                   31
                                           产品特有风险
本报告期内,本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况,当该基金份额持有人选择大比例赎回时,可能引发巨额赎回。若发生巨额赎回而本基金没有足够现金时,存在一定的流动性风险;为应对巨额赎回而进行投资标的变现时,可能存在仓位调整困难,甚至对基金份额净值造成不利影响。基金经理会对可能出现的巨额赎回情况进行充分准备并做好流动性管理,但当基金出现巨额赎回并被全部确认时,申请赎回的基金份额持有人有可能面临赎回款项被延缓支付的风险,未赎回的基金份额持有人有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值产生的不利影响。
本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况,根据基金合同相关约定,该份额持有人可以独立向基金管理人申请召开基金份额持有人大会,并有权自行召集基金份额持有人大会。该基金份额持有人可以根据自身需要独立提出持有人大会议案并就相关事项进行表决。基金管理人会对该议案的合理性进行评估,充分向所有基金份额持有人揭示议案的相关风险。
在极端情况下,当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,可能导致在其赎回后本基金资产规模连续六十个工作日低于5000万元,基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
此外,当单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的50%或者接受某笔或者某些申购或转换转入申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过50%时,本基金管理人可拒绝该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。
    注:上述份额占比为四舍五入保留后的数据。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
    无。
                                                                 博时基金管理有限公司
                                                              二〇一八年三月三十一日
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